关于邵东县2016年财政预算执行情况和2017年预算草案的报告

发布时间:2017-04-06 16:46 来源: 作者: 点击数: 打印文章

关于邵东县2016年财政预算执行情况和2017年预算草案的报告

  

县财政局局长    陈少杰

各位代表:

受县人民政府委托,向大会书面报告2016年预算执行情况和2017年预算草案,请予审查,并请县政协委员和列席人员提出意见。

一、2016年预算执行情况 

2016年,在县委的正确领导下和县人大、县政协的监督支持下,县财政部门紧紧围绕县十六届人大第五次会议批准的财政预算,努力克服政策性减收等各种不利因素影响,全力抓好收入征管和调度工作,切实保障工资、正常运转和民生支出,深入推进财政改革,较好的完成了全年预算收支目标。 

(一)一般公共预算执行情况

2016年,全县一般公共预算收入(地方一般预算收入+上划省级收入+上划中央收入)完成20.54亿元,为预算的98.59%,比上年实际增加1.6亿元,增长8.45%。一般公共预算支出完成54.56亿元,比上年实际增加7.54亿元,增长16.03%,为调整预算的97.28%。

转移支付执行情况:2016年,经过积极争取,上级继续加大了对我县的支持力度,全年共下达我县转移支付368250万元,比上年增长6.97%。一是返还性收入14230万元,比上年增长25.61%,二是一般性转移支付225151万元,增长5.29%,其中,均衡性、老少边穷、县级基本财力保障机制奖补、固定数额补助等财力性转移支付112361万元,比上年增加14073万元,增长14.32%。三是专项转移支付128869万元,增长8.2%。

一般预算执行结果:县级一般预算收入13.77亿元,上级补助收入36.76亿元,调入资金0.1亿元,地方债券收入7.42亿元,调入预算稳定调节基金1.95亿元,上年结转2.45亿元,收入总计62.45亿元。完成一般预算支出54.56亿元,债券还本支出5.04亿元,上解上级支出0.33亿元,安排预算稳定调节基金1亿元,结转下年支出1.52亿元,支出总计62.45亿元。收支平衡。

(二)政府性基金预算执行情况

基金收入完成1.28亿元,比上年实际减少4.16亿元,主要是土地收入下降。2016年政府性基金预算执行情况:政府性基金收入1.28亿元,上级补助收入0.62亿元,上年结余2.04亿元,收入总计3.94亿元;政府性基金支出2.2亿元,上解支出200万元,调出资金1000万元,结转下年支出1.62亿元,支出总计3.94亿元。收支平衡。

(三)社会保险基金预算执行情况

2016年县本级社会保险基金收入完成 13.94亿元,为预算11.44亿元的122%。加上上年结余10.66 亿元,收入总计24.6亿元。县本级社会保险基金支出完成13.07亿元,为预算10.01亿元的131%,年终结余11.53亿元。

(四)地方政府性债务情况

根据县财政政府负债报表(含乡镇政府负债),2016年末政府负债总额39.3亿元,比2015年增加1.59亿元,增长4.05%,其中:政府有偿还责任的债务24.47亿元,比2015年增加1.96亿元,增长0.8%;政府有担保责任的债务45.1万元,与2015年的债务数据一致;政府可能承担一定救助责任的债务14.82亿元,与2015相比减少0.38亿元。

回顾一年来的预算执行和财政工作,主要有以下四个特点:

(一)突出收入重点,县级财力得到新提升。在宏观经济继续下行、企业生产经营困难加大、国家减税清费政策调整等困难条件下,全县财税部门创新征管方法,强化收入调度,深挖增收潜力,确保了全县财政收入实现稳定增长,2016年,全县财政总收入首破20亿元关口,较2011年翻了一番,增速超过市里调整后分配我县的收入预算计划0.45个百分点。财政收入总量分别排名全省第11位(不含区)、全市第1位,增速排名全市第3位。税收占比70.2%,较上年提升4.2个百分点。一是明确目标任务。认真贯彻《邵东县税收保障工作考核暂行办法》、《邵东县财税工作考核暂行办法》,落实征管责任,严格考核奖惩,加大征管合力。大力推行综合治税,积极开展集中征收管理。加大税收清欠力度,严厉打击各种偷税漏税行为,确保依法征收、应收尽收。二是加强分析预测。建立健全税收分析、征收管理、纳税评估、税务稽查“四位一体”联动机制,切实抓好重点行业、重点税源、重点税种的有效监控,科学分析税源变化趋势,全面完成“营改增”任务。三是开展协控联管。积极协调国税、地税等征管部门,完善部门联动,形成征管合力,牢牢把握组织收入工作的主动权。切实加强非税收入管理和协税护税工作。

(二)夯实基础财源,县域经济得到新发展。充分发挥财政资金引导作用,推动经济转型升级,促进全县经济社会平稳较快发展。支持园区和企业发展壮大。投入工业发展资金6000万元,专项用于经济创新创业扶持。投入1000万元用于企业入园、出口、组建研发中心等方面的奖励。加快园区水、电、路等基础设施建设。严格落实“营改增”等减税清费政策,清理规范涉企收费,为中小企业发展营造了宽松的环境,有效缓解中小企业融资困难问题。支持特色县域经济重点县建设。及时拨付省级特色县域经济项目资金6000万元,支持仙槎桥五金工业园二期、公共平台和标准化厂房建设,着力打造特色产业平台集群,增强县域经济发展活力。支持项目建设。全年拨付财政资金近9亿元,加快推进第二水源、八老线、老衡宝路、通乡公路等一大批重点工程和后续项目,为建设创新富裕宜居邵东助力。支持农业生产发展。整合涉农项目资金5.9亿元,重点加强农田基础设施建设。投入一事一议财财政奖补资金3404万元,建设各类项目454个。通过“一卡通”发放惠农补贴43项、3.36亿元,发放准确率达到100%。成功申报38个农业项目,争取支农资金1.31亿元。投入农信担保资金1000万元,支付农业保险理赔资金3000 余万元。

(三)优化支出结构,民生福祉取得新进步。充分发挥财政职能,积极调整优化支出结构,坚持将保工资、保运转、保民生作为公共财政的优先方向切实加大民生投入力度。全年教育总支出8.28亿元,为调整预算的100%。进一步改善办学条件,全面完成农村合格学校创建任务。社会保障和就业支出8.35亿元,为调整预算的98.23%。五项基本险种参保人数达到199万人次,基金规范运作率和完成率实现两个100%。医疗卫生与计划生育支出7.81亿元,为调整预算的100%。其中新农合参合人数101.82万人,参合率达到95%。全面落实国家基本工资调整政策。住房公积金财政补贴按单位在职职工工资总额的12%安排,县财政共计安排支出7650万元。加大对县城公汽事业支持力度,拨付专项资金280万元,全面落实“65岁以上老年人乘坐公汽、财政全额买单”政策。认真落实惠农强农政策。2016年,县财政继续加大对乡村运转经费的投入,其中乡镇运转经费安排3719万元,同比增加579 万元。村级运转经费安排8105万元,同比增加481万元,增加部分主要用于提高村主干补助,增加公用经费主要用于农村环境整治、村级安全、村级护林、远程教育站点维护等支出。村主干补助分别比上年提高100、90、70元/月,达到1100、990、770元/月。新建村级公共活动场所13处、面积4608m2,基本实现全县行政村村级活动场所“全覆盖”。整合各类扶贫资金7.8亿元,建成村级光伏发电站77个,帮助1.7万余人顺利脱贫。

(四)紧扣绩效目标,管理能力迈上新台阶。县财政部门坚持改革创新,进一步强化预算刚性约束,积极盘活财政存量资金,不断提升财政精细化、规范化管理水平,财政综合管理水平进入全省先进行列。积极推进税制改革。县财政部门主动与国、地税部门沟通联系,加强协调配合,紧锣密鼓落实各项工作,强化政策宣传和培训工作,确保营改增试点和全面扩围的顺利实施。深化预算管理体制改革。严格执行《预算法》,深化部门预算管理体制改革,建立健全全口径政府预算体系。财政预决算实现除涉密部门外的全公开。全面清理结余和结转资金,对项目资金、重点科目资金、结余和结转资金实行统筹安排。深化国库集中支付改革。率先将省市直管单位、企业单位的财政性资金全面纳入国库集中支付。截止到2016年底,全县纳入国库集中支付单位 849个, 全面落实了财政部“纵向到底、横向到边”改革要求,改革的进度、范围在全国、全省均居于前列。全面推进公车改革相关工作。牵头或参与制定公车改革相关方案、制度,各涉改单位相关车辆按时间节点要求全部封存到位。加强财政综合管理。加强政府采购管理,全年实现政府采购成交金额2.11亿元,较上年增加0.45亿元,节约预算资金0.28亿元,节支率11.85%。拓宽投资评审范围,全年共评审财政投资项目320个,较上年增加108个,送审金额22.23亿元,审减金额3.46亿元,审减率15.57%,实现评审质量、评审效率全面提升,被评为全省财政投资评审工作先进单位。组织对全县307个行政事业单位的国有资产进行全面清查,完成国有资产处置收入1250万元。稳步开展预算绩效工作。推进项目支出标准体系建设,强化项目绩效目标,在批复预算时同步下达绩效目标,实现预算绩效管理全覆盖。加强绩效评价结果运用,对未能如期实现绩效目标或绩效评价结果较差的,在编制下年度预算时,适当调减项目资金额度。

总的来看,2016年全县财政预算执行情况良好,这得益于县委的正确领导,得益于县人大、县政协的监督支持,得益于各级各部门和社会各界的理解与配合。在肯定成绩的同时,我们也清醒地看到,全县财税工作还存在一些困难和问题,主要表现在:受经济下行压力和政策性减收等多重因素影响,全县财政收入继续保持稳定增长的压力较大;重点税源不充分,税收增长基础薄弱;财政收入总量不大,均量更少;教育、医疗等民生社会保障刚性支出有增无减,财政保障难度进一步加大,收支矛盾更加突出。面对这些困难,我们在今后工作中将更加认真面对,并着力加以解决。  

二、2017年财政预算草案

(一)指导思想

深入贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神,全面落实全省财政工作会议和县委经济工作会议精神,紧紧围绕重返全省十强奋斗目标,主动适应经济发展新常态,全面深化财税体制改革,支持稳增长、调结构、转方式,促进经济平稳健康发展,着力保障和改善民生,全面提升财政科学化、精细化管理水平,为全县经济社会加快发展提供强有力的财政支撑。

(二)基本原则

2017年预算草案按照适度增长、统筹安排、保障重点、绩效管理、收支平衡原则编制。

(三)预算草案

根据上述指导思想和基本原则,结合我县今年国民经济发展计划和上年度预算收支执行情况,2017年预算草案编制如下:

1、一般公共预算

财政总收入预计22.39亿元,比上年完成数增加1.85亿元,增长9%。其中:国税征收收入10.05亿元,比上年同口径增加1.13亿元,增长12.65%;地税征收收入6.25亿元,比上年同口径增加0.76亿元,增长13.75%;财政征收收入6.09亿元,比上年同口径减少298万元,下降0.49%。税收占比为73%,比上年度提高2.8个百分点。新增一般公共预算收入中税收占比为100%。

县级地方收入14.4亿元,加上级补助收入24.14亿元(其中返还性收入1.64亿元,一般性转移支付18.28亿元,专项转移支付4.22亿元),调入预算稳定调节基金1.7亿元,调入资金2.35亿元,可安排使用的收入总计42.59亿元。安排本级支出42.23亿元,上解支出0.36亿元,支出总计42.59亿元。收支平衡。

2、政府性基金预算

收入预算7.62亿元,比上年完成数增加6.34亿元,主要是土地出让收入增加。可安排使用的收入为7.62亿元。安排本级支出7.60亿元,上解支出200万元,支出总计7.62亿元。收支平衡。

3、社会保险基金预算

①社会保险基金收入预算19.18亿元,其中:保险费收入10.02亿元,投资收入0.16亿元,财政补贴收入9.01亿元,转移收入4万元。社会保险基金支出预算16.05亿元。当年收支结余3.13亿元,累计结余13.74亿元。

②分险种预算情况

机关事业单位基本养老保险基金:收入7.97亿元,支出6.53亿元,当年结余1.44亿元,累计结余1.44亿元;

城乡居民基本养老保险基金:收入2.71亿元,支出    1.97亿元,当年结余0.74亿元,累计结余5.30亿元;

城镇职工基本医疗保险基金:收入1.25亿元,支出1.13亿元,当年结余0.12亿元,累计结余1.75亿元;

居民基本医疗保险基金:收入7.08亿元,支出6.28亿元,当年结余0.80亿元,累计结余4.36亿元;

失业保险基金:收入1263万元,支出1094万元,当年结余169万元,累计结余6188万元;

生育保险基金:收468万元,支出247万元,当年结余221万元,累计结余2783万元。

2017年全县财政收支政策和工作重点主要体现在以下三个方面:

(一)夯实财源基础,助力经济发展。继续落实积极财政政策,助力邵东发展。支持项目建设。预算安排项目建设经费1.35亿元,另从调度资金中安排6000万元,加快学校、殡仪馆、智能制造院、昭阳公园、人民医院东院等重点项目和后续工程建设进度。支持基础财源建设。统筹园区建设资金9亿元,大力支持园区基础设施建设,进一步完善功能,更好地发挥园区承载项目、吸纳投资、增加税收的作用。支持企业发展。安排产业引导专项资金1000万元,用于商业入限、工业企业入规入园、创品牌、建研发中心及出口奖补等。另从调度资金中安排工业发展资金1亿元,用于创新创业、特色产业入园、贴息等奖补。安排乡镇特色工业园建设资金6000万元,专项支持黑田铺印刷工业园、团山打火机工业园、仙槎桥五金工业园建设。支持发展环境改善。安排农村卫生整治经费3500万元,同比增加2000万,城市管理综合整治经费5400万元,污水、垃圾处理专项经费5000万元,支持城乡环境保护,美化人居环境。建制镇城建税全额返回用于城镇建设与管理。支持发展公汽事业,安排1350万元购置新能源汽车补助经费及建设充电桩,对公汽公司新购新能源车补助15万元/台。支持县城改造建设。从调度资金中安排5亿元,用于100条城区小街小巷提质改造和部分主要街道护栏、人行道板改造、绿化、亮化工程,为建设宜居邵东助力。

(二)加大财力投入,助力民生改善。进一步优化支出结构,着力保障民生重点支出。保障工资津补贴发放。全面落实工资普调和津补贴提标政策,住房公积金按12%足额安排预算。巩固教育基础地位。安排教育支出7.97亿元,同比增加0.69亿元,增长9.42%。安排学校建设和维修改造资金1.03亿元,进一步改善办学条件。安排普通高中生均公用经费400万元,建立高中生均经费保障机制。安排教师体检经费400万元,新高考改革培训工作经费100万元,大幅度提高班主任津贴,保障广大师生的切身利益。另从调度资金中安排1000万元教育信息化建设经费。支持科学文化事业发展。安排人才专项经费800万元,引进高科技人才。安排科技专项经费130万元,科普专项经费90万,文化事业发展资金100万元,助力邵东发展。促进社会保障和就业。安排社会保障和就业支出7.07亿元,同比增加0.55亿元,增长8.37%。全面落实农村社会养老保险等各项保险补助,安排300万元解决农业场所社保缴费资金遗留问题。发展医疗卫生事业。安排医疗卫生和计划生育支出6.85亿元,同比增加0.39亿元,增长6.05%。关爱困难和弱势群体。安排残疾人“两项补贴”(重残护理补贴、残疾人困难生活补贴)1610万元,安排失独家庭关爱经费51万,困难计生对象补助200万,敬老院失能人员护理费50万,非营利性养老服务补贴106万,加大对优抚对象、弱势群体的帮扶力度。安排公汽运行补助280万元,继续落实“65岁以上老年人乘坐公汽,财政全额买单”政策。推进扶贫攻坚计划。统筹安排资金7200万元,用于贫困户危房改造、村级光伏发电站建设及自主脱贫奖励,全力推进精准扶贫工作。

(三)统筹财政资金,助力美丽乡村建设。支持农业生产发展。安排农林水支出4.49亿元,较上年同期增加0.45亿元,增长11.2%。安排农业、粮食专项资金2265万元,用于粮食生产、农机合作社建设、农村新能源、农业生产专项等支出。安排一事一议财政奖补资金2407万元。安排水利专项资金1600万元。安排土地开垦费支出2500万元,专项用于农村土地整治和耕地保护。另从调度资金中安排林业资金2500万元,用于四边造林、防火带建设。安排人畜饮水工程资金6000万元,用于贫困村安全饮水及乡镇集中供水项目水厂改造和建设。安排水利建设资金1亿元,用于中型水库干渠防渗、小型病险水库除险加固。支持农村基础设施建设。安排公路养护、维修专项资金2000万元,另从调度资金中安排2亿元,重点用于农村公路改造、危桥改建、农村公路“窄改宽”工程和安保工程。加强基层政权建设。新增乡镇办一般性转移支付资金2000万元,用于提高乡镇办基本财力保障水平,化解乡镇矛盾,进一步增强乡镇办提供公共服务的能力。安排2016年度并村工作经费2265万元、村级换届经费200万元,进一步加强基层政权建设。安排乡镇办事处维修改造经费500万元,完善乡镇基础设施建设。另从调度资金中安排乡镇和村级基础设施建设资金2亿余元,推进乡镇小套房、党建示范点、农村服务平台等基层基础设施建设。安排村级运转经费8700万元,同比增加1200万,主要用于从2017年7月1日起提高村干部待遇,拟将村书记补助提高900元/月,达到2000元/月,其他人员相应增加。

为确保完成2017年预算我们将着重抓好四个方面的工作:

(一)努力培源保收,打造实力型财政。抓好财源建设。主抓重点财源,培植后续财源,巩固优质财源,以财源建设成果促进收入结构调整。全力支持全县重点项目建设,大力培育新的税收增长点。支持园区发展壮大,推进园区企业逐步形成规模优势,提高对财政的贡献能力。促进经济结构调整。充分发挥财政资金的引导作用,加大对淘汰落后产能的支持力度,加快传统产业结构调整、转型升级。充分运用财政贴息、补贴等政策措施,大力推动新型工业、现代农业、文化旅游业、现代服务业等战略性新兴产业发展。支持传统产业利用大数据、云计算、互联网+等工具,催生新的生产模式、商业模式、营销模式。支持企业发展壮大。充分发挥特色县域经济重点县省级补助资金的扶持和带动作用,利用县域经济风险担保资金推动解决我县中小微企业贷款难的问题,努力培植新的增长点。进一步落实好各项结构性减税和普遍性降费政策,减轻企业税负、促进企业转型升级,增强企业发展能力,进一步涵养税源。积极争取上级资金。围绕上级重大战略决策,加大分析研究力度,加大与上级相关部门的沟通联系,准确捕捉上级资金动向,积极协调相关部门做好项目的谋划、筛选、申报工作,积极争取上级优惠政策、重大项目和财政资金的支持。严格执行考核办法。进一步修改完善《邵东县财税工作考核暂行办法》,严格兑现各项奖惩措施,充分发挥考核办法对财源建设的激励和促进作用。

(二)坚持依法理财,打造法治财政。严格依法治税。认真贯彻执行“依法治税、应收尽收、坚决不收过头税、坚决防止和制止越权减免税”的方针,坚持依法征管,规范征管。加大税收稽查力度,严厉打击各种偷、逃、骗、抗税行为,堵塞税收的跑、冒、滴、漏。完善政府预算体系。按照《预算法》要求,建立定位清晰、分工明确的政府预算体系。加大政府性基金预算、社会保险基金预算和一般公共预算的统筹力度。加强政府性债务管理。严格落实《预算法》等法律规定,强化政府债务预算管理,继续争取国家扩大新增债券规模的机会,支持全县重点项目建设。做好政府存量债务置换工作,缓解地方偿债压力。加强债务风险评估和预警能力。探索建立PPP模式(政府和社会资本合作),引导社会资本参与公共设施、城镇建设和产业投资。加大财政监督力度。全面实施财政内部控制制度,推进行政事业单位内部控制制度建设。依法依规强化财政监督,建立完善财政资金使用制度,坚持日常监督与专项监督相结合,加大对财政预算执行的监督检查力度,进一步提高相关主体的财经纪律遵从度。大力推进实清单清单、行政事性收和政府性基金目录清单管理政“七五”普法,大力推层财政治理法治化

(三)加大统筹力度,打造民生财政。严格按照公共财政的要求,着力调整优化财政支出结构,优先保障工资发放、社会保障、医疗卫生、教育等重点支出需要。支持农业可持续发展战略,推动城乡协调发展。继续加大教育事业支持力度。继续加大公共教育和义务教育公用经费投入力度,全面实施乡村教师支持计划。统筹财力支持重点项目、重点行业和重点领域支出。大力支持“135”工程(支持创新创业园区、新建标准厂房、引进创新创业企业)建设。继续深入实施特色县域经济强县工程。推进以人为核心的新型城镇化建设。继续加大财政对“三农”的支持力度积极支持农业生产,进一步完善农田水利基础设施建设。努力缩小城乡之间发展差距,加快推进“美丽乡村”建设进度,不断改善城乡环境质量和面貌。围绕精准扶贫,着力搭建产业发展、就业培训、异地搬迁、基础设施建设、生态扶贫“五大平台”,确保完成扶贫脱贫任务。提高资金拨付效率。进一步规范、简化专项资金审批程序,提高财政投资评审效率,加快资金拨付进度,提高财政资金使用效率。

(四)深化财政改革,打造发展财政全面推进营改增改革、供给侧结构性改革,实施资源税从价计征政策,清理相关收费基金。扎实推进预算公开。加大预算公开力度,全县财政拨款单位的部门预决算和三公经费信息全面公开,扩大预算知情率,接受更广泛的监督建立事权跟支出责任相适应的制度。发挥县级统筹协调的管理优势,推进县级事权下放和财力下沉,合理划分乡镇财权、事权,使县、乡两级财权和事权的支出责任划分合理化,不断提高乡镇财政管理水平,确保乡镇政权的正常运转和各项事业的健康发展。积极盘活财政存量资金。对全县各部门、预算单位长期结存的资金定期进行清理,将结转两年以上的项目资金收回预算统筹使用,切实提高财政资金使用效益。深化绩效管理改革。进一步提高我县财政绩效评价工作的覆盖面,努力挖掘深度,提升内涵,探索建立绩效评价结果与预算管理有效结合的长效管理机制。继续大力压缩“三公”经费支出。牢固树立过紧日子的思想,勤俭节约办一切事业,严控行政支出,实现会议费、培训费、差旅费、办公设备购置费等一般性支出预算零增长。

各位代表,做好2017年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委的正确领导下,在县人大、县政协的监督支持下,进一步强化创新意识、责任意识,进一步坚定信心、扎实工作,确保完成各项财政工作目标,为实现重返全省十强,建设创新富裕宜居邵东做出应有的贡献!

附件下载: 2017年县级预算公开表格

 

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