关于邵东县2015年财政预算执行情况与2016年预算草案的报告

发布时间:2016-03-25 10:31 来源: 作者: 点击数: 打印文章

   

 

关于邵东县2015年财政预算执行情况

与2016年预算草案的报告

---2016年3月24日在县十六届人民代表大会第五次会议上

县财政局局长  黄德源

 

各位代表:

受县人民政府委托,向大会书面报告2015年预算执行情况及2016年预算草案,请予审查,并请县政协委员和列席人员提出意见。

一、2015年预算执行情况 

2015年,在县委、县政府的正确领导下,在县人大、县政协的有效监督支持下,县财政部门努力克服宏观经济下行、税收政策调整等减收因素影响,坚持培植财源与强化征管并重,优化支出与改善民生兼顾,深化改革与规范管理联动,统筹调度资金,保障财政运转,较好地完成了县十六届人大四次会议确定的预算收支任务。  

(一)一般公共预算执行情况

2015年,全县一般公共预算收入(地方一般预算收入+上划省级收入+上划中央收入)完成18.94亿元,为预算的99.50%(地税征收的重点项目营业税2229万元列省级收入,未纳入全县一般公共预算收入统计口径),比上年实际增加1.95亿元,增长11.47%。一般公共预算支出完成47.03亿元,比上年实际增加8.21亿元,增长21.16%,为调整预算的95.01%。

一般预算执行结果:县级一般预算收入13.56亿元,上级补助收入34.25亿元(含上级专项拨款),调入资金4660万元,地方债券收入4.28亿元,上年结转2.47亿元,收入总计55.03亿元。完成一般预算支出47.03亿元,债券还本支出3.29亿元,上解上级支出3277万元,安排预算稳定调节基金1.92亿元,结转下年支出2.47亿元,支出总计55.03亿元。收支平衡。

(二)政府性基金预算执行情况

基金收入完成5.44亿元,为调整预算的100%,比上年实际增加1.59亿元,增长41.33%。基金支出完成6.90亿元,比上年实际增加2.03亿元,增长41.62%,为调整预算的77.52%。结转下年支出2亿元,比上年下降9.1%2015年政府性基金预算执行情况总体平衡。

(三)社会保险基金预算执行情况

2015年县本级社会保险基金收入完成15.17亿元,为预算8.48亿元的178.9%。加上上年结余9.26亿元,收入总计  24.42亿元。县本级社会保险基金支出完成13.32亿元,为预算7.12亿元的187%,年终结余11.1亿元。

回顾一年来的预算执行和财政工作,主要有以下四个特点:

(一)紧扣目标,落实责任,征管举措不断完善。面对房地产行业税收、煤矿关闭整合等支柱产业减收因素影响,全县财税部门创新征管方法,强化收入调度,深挖增收潜力,确保了全县财政收入实现稳定增长。一是加大收入征管力度。贯彻落实《邵东县税收保障工作考核暂行办法》《邵东县财税工作考核暂行办法》,明确目标任务,落实征管责任,严格考核奖惩,大力推行综合治税,积极开展集中促收,加大税收清欠力度,严厉打击各种偷税漏税行为,确保税收依法征收、应收尽收。二是加强税收分析预测。建立健全税收分析、征收管理、纳税评估、税务稽查“四位一体”互动机制,切实抓好重点地区、重点税源、重点税种的有效监控,科学分析税源变化趋势,妥善做好“营改增”试点扩围应对工作。三是推进部门联动机制。按照年初责任状要求,将财政收入任务分部门、分乡镇进行细化分解、层层落实,积极协调国税、地税等征管部门,完善部门联动,形成征管合力。同时切实加强非税收入管理,做到依法征收、足额缴库,确保收入及时、均衡入库。  

(二)夯实财源,服务大局,助推经济加快发展。充分发挥财政政策资金引导作用,推动经济转型升级,促进全县经济平稳较快发展。支持园区建设。共计投入7.18亿元,其中生态产业园4.98亿元、开发区1.67亿元、城北经济开发区5272万元,加快园区水、电、路等基础设施建设。支持乡镇工业集中区建设。共计投入2178万元,加快黄陂桥、火厂坪、黑田铺、杨桥等乡镇工业集中区建设。支持企业做大做强。安排工业发展专项引导资金1302万元,支持科技含量高、经济效益好、能源消耗低的新兴产业发展。鼓励金融机构支持财源建设,对金融机构支持县域经济发展进行考核,发放奖励资金80余万元。设立总额为1亿元的县域经济风险担保基金,拨付小额担保贷款贴息资金210万元,有效缓解中小企业融资困难问题,增强了县域经济发展活力。严格落实“营改增”等减税清费政策,清理规范涉企收费,为中小企业发展营造了宽松的环境。支持发展农业生产。整合涉农项目资金2.65亿元,较上年增加5544万元,增长26.5%,重点加强农田基础设施建设。加强一事一议财政奖补基础工作,投入财政奖补资金3388万元,建设各类项目485个。通过“一卡通”发放惠农补贴39项、1.93亿元,发放准确率达到100%。成功申报32个农业项目,争取支农资金1.24亿元。支付农业保险理赔资金1800余万元。

(三)关注民生,统筹兼顾,重点保障更加有力。充分发挥财政职能,积极调整优化支出结构,统筹兼顾,突出重点,着力落实“三个倾斜”:一是向民生倾斜。全年教育总支出8.83亿元,较上年增加2.16亿元,增长32.42%,全面完成农村合格学校创建任务,城区学校大班额得到有效控制。社会保障和就业支出8.03亿元,较上年增加2.34亿元,增长41.09%,五项基本险种参保人数达到96.87万人次,基金规范运作率和完成率实现两个100%。医疗卫生与计划生育支出7.16亿元,较上年增加1.06亿元,增长17.45%,其中新农合参合人数103.86万人,参合率达到96.39%。建设公租房1678套,财政共补助1525万元。发放廉租住房租赁补贴75.66万元,解决城镇低收入家庭住房困难问题。认真贯彻落实国家基本工资调整政策,县财政新增工资性支出近2亿元。住房公积金财政补贴按单位在职职工工资总额的9%安排,县财政共计新增支出1750万元。加大对县城公汽事业支持力度,拨付专项资金180万元,全面落实“65岁以上老年人乘坐公汽、财政全额买单”政策。二是向重点项目倾斜。全年拨付财政资金1.5亿元,加快推进第二水源、衡邵高速连接线、八老线、老衡宝路、通乡公路等一大批重点工程或后续项目建设,为“美丽邵东”建设加油助力。三是向基层倾斜。2015年,县财政继续加大对乡村运转经费的投入,其中乡镇运转经费安排3140万元,同比增加617万元。村级运转经费安排7624万元,同比增加1876万元,村平达到7.3万元,增加部分主要用于提高村主干补助,增加公用经费主要用于农村环境整治、村级安全、村级护林、远程教育站点维护等支出。村主干补助分别比上年提高400、360、280元/月,达到1000、900、700元/月。千方百计筹措资金,在乡村道路建设方面新增投入7000万元,进一步改善了贫困乡村交通状况。在村级活动场所建设方面新增投入1500万元,为全县150个未建设村级活动场所的行政村建好了村级活动场所,基本实现全县行政村村级活动场所“全覆盖”。整合各类扶贫资金3400万元,完成脱贫人数1.5万人,扎实推进精准扶贫。

(四)强化监管,突出绩效,财政改革全面推进。坚持改革创新,不断提升财政精细化、规范化管理水平。一是深化预算管理体制改革。严格执行新《预算法》,全面深化部门预算管理体制改革,建立健全全口径政府预算体系。财政预决算实现除涉密部门外的全公开。推进财政资金统筹使用,对项目资金、重点科目资金、结余和结转资金等财政资金实行统筹安排,全面清理结余和结转资金,并按有关规定收回、核销或留用。二是推进国库集中支付改革。全县所有县级预算单位、乡镇办事处、23个临时机构、县内高中及三个办事处的所有学校、所有村级财政性资金全部纳入国库集中支付范畴。全年办理国库集中支付业务9.58万笔,较上年增加1.82万笔,增长12.3%;支付金额54.34亿元,较上年增加27.03亿元,增长25.4%。累计发放公务卡1798张,较上年新增612张;全年消费结算金额1641万元,较上年增加516万元。夯实国库单一账户体系,率先将省市直管单位、企业单位的所有财政性资金和部分财政专户纳入国库集中支付,开全国、全省县一级100%实现国库集中支付之先河。三是强化国有资产管理。全面清查全县82个行政事业单位国有资产,对485个事业单位及其所办企业实施产权登记。完成国有资产处置收入1330万元,超收330万元。实现国有资产经营收益1160万元,超收360万元。四是加强政府采购管理。坚持“公开、公平、公正”和无预算不采购、先财政投资评审再采购的原则,全年实现政府采购成交金额1.66亿元,较上年增加3534万元。节约预算资金2369万元,节支率达12.5%。首次组织开展会议定点饭店招标采购工作。五是拓宽投资评审范围。全年共评审财政投资项目212个,较上年增加55个,增幅35%;送审金额16.68亿元,审减金额2.1亿元,审减率12.6%。实现评审质量、评审效率“两大提升”。六是统筹做好其他工作。安排50万元专项资金,积极开展农村土地承包经营权确权颁证工作。扎实推进农业“三项补贴”改革试点工作。强化特色县域经济专项资金管理。积极探索建立PPP项目投资基金和PPP项目信息平台。进一步健全惠农补贴实名制工作长效机制。深入开展财政预算执行情况大检查,严查“吃空饷”行为。扎实做好政府债券置换存量债务工作。

总的来看,2015年全县财政预算执行情况良好,这得益于县委、县政府的坚强领导,得益于县人大、县政协的监督支持,得益于各级各部门和社会各界的理解与配合。在肯定成绩的同时,我们也清醒地看到,全县财税工作还存在一些困难和问题。主要是:受经济下行压力和国家实施清税减费政策等因素影响,财政增收异常艰难;支出刚性增长,收支矛盾更加突出;全口径预算编制有待进一步细化,财政支出绩效有待进一步提升,财政管理和监督还需进一步加强。这些问题,需要我们进一步加快改革步伐,采取有效措施,努力加以改善。  

二、2016年财政预算草案

(一)指导思想

深入贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神,以及全省财政工作会议和县委经济工作会议精神,紧紧围绕“重返全省十强、率先建成全面小康社会”奋斗目标,全面深化财税体制改革,积极培育有效财源,切实壮大可用财力;坚持依法理财、统筹兼顾,切实强化预算刚性约束;不断优化财政支出结构,盘活存量,用好增量,确保完成保工资、保运转、保民生等重点支出任务,为全县经济社会加快发展提供强有力的财政支撑。

(二)基本原则

1、收支平衡。收入和支出保持平衡。

2、保障重点。财政资金优先保障“保工资、保运转、保民生”的需求,建设资金通过举债等多种渠道统筹解决。

3、厉行节约。公用经费和三公经费实行零增长。

(三)安排情况

根据上述指导思想和基本原则,结合我县今年国民经济发展计划和上年度预算收支执行情况,2016年预算草案编制如下:

1、一般公共预算

①收入。财政总收入预计21.21亿元,比上年完成数增加2.28亿元,增长12%左右。其中:国税征收收入5.33亿元,比上年完成数增加9300万元,增长21.14%;地税征收收入9.55亿元,比上年完成数增加1.46亿元,增长17.99%;财政征收收入6.33亿元,比上年完成数减少1111万元,下降1.72%。税收占比为70%,比上年度提高4.18个百分点。新增一般公共预算收入中税收占比为100%,超过省财政厅确定的收入质量改善预期指标(70%以上)30个百分点。

②财力。县级地方收入14.73亿元,加上级补助收入23.55亿元(其中:专项转移支付收入4.15亿元),调入预算稳定调节基金4778万元,调入资金1000万元,可安排使用的收入总计38.86亿元。

③支出。安排本级支出38.53亿元,上解支出3277万元,支出总计38.86亿元。

④平衡情况。可安排使用的收入总计38.86亿元,支出总计38.86亿元,收支平衡。

2、政府性基金预算

①收入。预算2.62亿元,比上年完成数减少2.82亿元(主要原因是土地出让收入预计减少、取消价格调节基金等)。

②财力。可安排使用的收入为2.62亿元。

③支出。安排本级支出2.5亿元,上解支出200万元,调出资金1000万元(城市公用事业附加收入250万和城市基础设施配套费收入750万元调入一般公共预算统筹安排用于城市建设和维护),支出总计2.62亿元。

④平衡情况。可安排使用的收入总计2.62亿元,支出总计2.62亿元,收支平衡。

3、社会保险基金预算

①收入。社会保险基金收入预算11.65亿元,其中:保险费收入4.8亿元,投资收入1808万元,财政补贴收入6.68亿元,转移收入5万元。

②支出。社会保险基金支出预算10.01亿元。

③平衡情况。当年收支结余1.64亿元,累计结余10.5亿元。

④分险种预算情况

机关事业单位基本养老保险基金:收入1.84亿元,支出1.62亿元,当年结余2273万元,累计结余2273万元;

城乡居民基本养老保险基金:收入2.52亿元,支出1.81亿元,当年结余7103万元,累计结余4.25亿元;

城镇职工基本医疗保险基金:收入1.18亿元,支出1.08亿元,当年结余1015万元,累计结余1.25亿元;

居民基本医疗保险基金:收入5.93亿元,支出5.41亿元,当年结余5268万元,累计结余3.89亿元;

失业保险基金:收入1301万元,支出854万元,当年结余447万元,累计结余6164万元;

生育保险基金:收入387万元,支出90万元,当年结余297万元,累计结余2619万元。

2016年全县财政收支政策和工作重点主要体现在以下三个方面:

(一)夯实财源基础,助力经济发展。继续落实积极财政政策,助力邵东加快发展。支持重点项目建设。安排重点项目建设经费2.54亿元,比上年预算增加1.37亿元,加快八老线、第二水源、金龙大桥、殡仪馆、靶场等重点项目和后续工程建设进度。支持基础财源建设。安排园区建设资金4.38亿元,加快园区建设进程。安排工业发展和乡镇培植财源奖励经费1600万元,调动各级各部门抓财源建设主动性和积极性,助推特色产业进一步做大做强。安排农信担保资本金1000万元,着力解决中小企业融资困难问题。安排400万元专项资金,用于重大项目前期工作。安排金融工作奖励经费150万元,较上年新增70万元,鼓励县域金融机构支持工业企业做大做强。安排企业改制经费1000万元。支持发展环境改善。安排污水处理泵站运行经费和垃圾污水处理服务费3000万元,城乡卫生整洁行动经费1500万元,支持城乡环境保护,美化人居环境。安排城市维护、建设专项资金2900万元,其中美好社区建设(背街小巷改造)500万元,乡镇城建补助300万元(一类15万元/个,二类10万元/个)。安排370万元专项经费,用于县城饮用水资源保护。支持发展公汽事业,安排200万元购车补助经费,对公汽公司新购新能源车补助15万元/台,新购非新能源车分别予以不同标准的补助。

(二)加大财力投入,助力民生改善。进一步优化支出结构,着力保障民生重点支出。保障工资津补贴发放。财政全额拨款事业单位在职人员绩效工资和离退休人员生活补贴继续全部由财政负担。住房公积金按单位在职人员基本工资加2万元/人的12%安排预算。巩固教育基础地位。安排教育支出7.28亿元,较上年年初预算增加1.12亿元,增长18.20%。其中,学校建设和维修改造资金8208万元,同比增加2008万元,进一步改善办学条件。促进社会保障和就业。安排社会保障和就业支出6.52亿元,较上年年初预算增加1.78亿元,增长37.51%。其中养老保险缴费1.31亿元,对城乡居民养老保险基金的补助1.73亿元,医疗保险缴费7012万元,企业养老保险8569万元。发展医疗卫生事业安排医疗卫生和计划生育支出6.46亿元,较上年年初预算增加5153万元,增长8.66%。其中新农合医疗补助资金3.7亿元,基层医疗卫生机构补助6110万元,基本公共卫生服务4025万元,公立医院改革补助1200万元,村卫生室实施基本药物制度补助资金395万元。关爱困难和弱势群体。安排民政专项资金1.76亿元,其中县级财政投入同比增加1465万元,主要用于加大对优抚对象、弱势群体的帮扶力度,全面落实残疾人两项补贴发放政策和美好社区建设。安排住房保障支出1.57亿元,较上年增加1.15亿元,增长271.72%,其中保障性住房建设资金6873万元,落实“住有所居”。安排公汽运行补助200万元,继续落实“65岁以上老年人乘坐公汽、财政全额买单”政策。推进扶贫攻坚计划。安排扶贫资金预算1938万元,其中县级财政安排630万元,较上年增加480万元,全力推进精准扶贫工作。

(三)统筹财政资金,助力新农村建设。支持农业生产发展。安排农林水支出4.03亿元,较上年同期增加1.69亿元,增长72.26%。其中包括:发展粮食生产资金650万元,发展油料生产资金600万元,造林和森林防火资金540万元,水利建设资金2500万元,农业支持保护补贴资金5611万元,农业保险保费补贴1443万元。安排一事一议财政奖补资金2607万元,生猪调出大县奖励资金534万元,农村电商发展资金120万元。安排土地开垦费支出1500万元,较上年度增加600万元,专项用于农村土地整治和耕地保护。支持农村基础设施建设。安排农村公路改建经费4500万元,农村公路养护经费1400万元,危桥改造经费500万元。美化乡村人居环境。安排农村危房、毛坯房改造经费1340万元,农村建设与发展资金1330万元,其中新农村建设400万元,农村亮化工程200万元。加强基层政权建设。新增乡镇办一般性转移支付887万元,用于提高乡镇办基本财力保障水平,进一步增强乡镇办提供公共服务能力。安排乡镇办事处维修改造经费800万元,推进乡镇基础设施建设和危房改造工作。安排村级运转经费7565万元,较上年预算增加942万元。其中997个村共计7241万元,村平7.3万元;18个社区共计324万元,平均18万元。村主干补助标准为:书记1000元/月、主任900元/月、专干700元/月。离任村主干150元/月,较上年提高50元/月。

三、积极适应新常态,确保完成2016年财政预算

2016年是我县“十三五”计划的开局之年,机遇与挑战并存,困难和压力同在。我们将紧抓机遇,直面挑战,积极适应经济发展和财政改革新常态,充分发挥财政在保障改善民生、促进经济发展中的职能作用和支柱作用,重点做好以下几方面工作:

(一)突出财源培植,夯实增收基础。一是创新财源涵养模式。巩固优质财源,主抓重点财源,培植后续财源,以财源建设成果促进收入结构调整。支持全县重点项目建设,大力培育新的税收增长点。支持园区发展壮大,推进园区企业逐步形成规模优势,更好地发挥园区承载项目、吸纳投资、增加税收的作用,提高对财政的贡献能力。二是促进经济结构调整。全面落实国家税费减免政策,帮助企业降低成本,营造良好的经济发展环境;发挥财政资金杠杆作用,加大对淘汰落后产能的支持力度,加快传统产业结构调整、转型升级。充分运用财政贴息、补贴等政策措施,大力推动新型工业、现代农业、文化旅游业、现代服务业等战略性新兴产业发展。三是着力解决企业融资困难问题。充分发挥特色县域经济重点县省级补助资金的扶持和带动作用,充分利用县域经济风险担保资金推动解决我县中小微企业的贷款难问题,努力培植新的增长点,为财政收入提供更加稳定的税源。四是积极争取上级资金。加大与上级相关部门的沟通联系,积极协调相关部门做好项目的谋划、筛选、申报工作,千方百计争取专项资金,以项目建设拉动收入增长。五是严格执行考核办法。继续严格执行《邵东县财税工作考核暂行办法》(修订稿),严格兑现各项奖惩措施,充分发挥考核办法对财源建设的激励和促进作用。

(二)围绕收入目标,抓好均衡入库。一是明确工作责任。严格按照“旬保月、月保季、季保年”的指导思想,围绕年初预算收入目标,进一步落实征收计划,严格工作责任,强化均衡入库。二是坚持依法征管。认真贯彻执行“依法治税、应收尽收、坚决不收过头税、坚决防止和制止越权减免税”的方针,坚持依法征管,规范征管。三是突出征管重点。继续加强对重点行业和重点税源的征管,加强对房地产开发、高收入群体等重点税源的控管,加大税收稽查力度,严厉打击各种偷、逃、骗、抗税行为,堵塞税收的跑、冒、滴、漏。四是抓好协税护税。充分利用社会化涉税信息平台这一有效载体,发挥好乡镇办事处和各涉税部门单位的主体作用,进一步健全协税护税体制机制,进一步加强对非税收入的监督检查,严查各种挤占挪用、截留坐支等违规行为。

(三)强化财政监管,确保重点支出。一是强化财政管理,突出防范风险。加强预算绩效目标管理,开展绩效运行跟踪监控和第三方绩效评价,加大评价结果转化运用力度。牢固树立过紧日子的思想,勤俭节约办一切事业,严控行政支出,实现会议费、培训费、差旅费、办公设备购置费等一般性支出预算零增长。继续推进监督关口前移和延伸,提高监督效能。全面建立和实施财政内部控制制度,全面推进行政事业单位内部控制制度建设。稳妥推进国库集中支付电子化管理改革。启动政府采购电子化改革。加强政府性债务管理,完善政府债务风险预警机制。二是推动协调发展,守住民生底线。着力补齐县域经济、非公经济、开放经济和金融服务业“四大短板”。大力支持“135”工程建设。继续深入实施特色县域经济强县工程。着力搭建产业发展、就业培训、异地搬迁、基础设施建设、生态扶贫“五大平台”,确保完成扶贫脱贫任务。严格按照公共财政的要求,着力调整优化财政支出结构,优先保障工资发放、社会保障、医疗卫生、教育等重点支出需要。支持农业可持续发展战略,推动城乡协调发展。

(四)深化财政改革,提高履职能力一是统筹推进各项改革,全面完成财税改革等重点工作任务。按照中央部署,全面推进营改增改革,推进综合和分类相结合的个人的所得税改革,实施资源税从价计征政策,清理相关收费基金。扎实推进预算管理改革,加大预算统筹力度,调整专项收入调入一般预算收入比例。加大预算公开力度。积极盘活财政存量资金。积极稳妥推进PPP等融资模式。着力抓好财税信息平台建设。深入推进农业“三项补贴”等改革工作。二是坚持供需两端同时发力,突出推进供给侧结构性改革。坚持在需求端增加财政投资力度,继续大力压缩“三公”经费支出,增加对重点工程的财政投入,完成八老公路、第二水源等重点工程建设,确保尽快建成受益。继续争取国家扩大新增债券规模的机会,争取更多的国家建设资金。坚持在供给侧发力,突出发展新动力,支持县政府结构调整政策,依法关闭煤矿、烟花炮竹等企业,落实好奖补政策。推进以人为核心的新型城镇化建设,健全财政转移支付体制,促进公共服务均等化。支持传统产业利用大数据、云计算、互联网+等工具,催生新的生产模式、商业模式、营销模式。

各位代表,做好2016年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委的正确领导下,在县人大县政协的监督支持下,进一步强化创新意识、责任意识,进一步坚定信心、扎实工作,确保完成各项财政工作目标,为实现重返全省十强、全面建成小康社会的奋斗目标做出应有的贡献!

 

 

 

 

 

 

 

 

 

大会秘书处                             二○一六年三月

 

 

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