关于2016年财政决算(草案)和2017年 上半年预算执行情况的报告

发布时间:2017-09-08 16:49 来源: 作者: 点击数: 打印文章

主任、各位副主任、各位委员:

受县人民政府委托,向本次人大常委会议报告2016年财政决算(草案)情况及2017年上半年预算执行情况,请予审议。

一、2016年财政收支决算情况

2016年,面对复杂多变的宏观经济形势和艰巨繁重的改革发展任务,全县各级各部门认真贯彻落实县委、县政府重大决策部署和十六届人大五次会议有关决议,扎实做好各方面工作,较好的完成了全年经济社会发展目标任务,财政改革和发展取得新突破,财政决算情况总体良好。

(一)财政总收入决算情况

2016年,全县财政总收入(一般预算收入+上划省级收入+上划中央收入)完成20.54亿元,为年初预算的98.59%,同比增加1.6亿元,增长8.45%。其中一般预算收入完成13.77亿元,为年初预算的98.74%,同比增加0.21亿元,增长1.57%;上划省级收入完成1.66亿元,为年初预算的   107.09% ,同比增加1879万元,增长12.76% ;上划中央收入完成5.10亿元,为年初预算的95.71% ,同比增加1.2亿元,增长30.76%。

(二)公共财政收支决算情况

2016年,全县地方一般预算收入13.77亿元,加上级补助收入36.83亿元,加债券转贷收入7.42亿元,加调入资金  6013万元,加上年结余2.45亿元,调入预算稳定基金1.95亿元,2016年全县收入总计为63.02亿元。

2016年,全县公共财政支出54.56亿元,加上解上级支出3547万元,加债券还本支出5.04亿元,加安排预算稳定调节基金1亿元,2016年全县公共财政支出总计为60.96亿元。收支相抵,年终滚存结余2.06亿元,结转下年支出2.06亿元。

2016年,公共财政支出规模不断扩大,共计完成54.56亿元,同比增加7.54亿元,增长16.03%,为调整预算的96.36%。主要支出项目完成情况为:一般公共服务支出完成  4.69亿元,同比增加5632万元,增长13.66%,为调整预算的100%;公共安全支出2.33亿元,同比增加5078万元,增长27.85%,为调整预算的100%;教育支出完成8.28亿元,同比减少5464万元,下降6.19%,为调整预算的100%(主要是2016年元月份全县教师工资在2015年12月份提前打卡发放);社会保障和就业支出完成8.35亿元,同比增加3220万元,增长4.01%,为调整预算的100%;医疗卫生支出完成7.81亿元,同比增加0.65亿元,增长9.12%,为调整预算的100%;城乡社区事务支出完成3.56亿元,同比增加1222万元,增长3.55%,为调整预算的100%;农林水事务支出完成7.32亿元,同比增加0.85亿元,增长13.15%,为调整预算的80.45%;交通运输支出完成2.46亿元,同比增加2705万元,增长12.38%,为调整预算的100%;商业服务业等事务支出完成4006万元,同比增加327万元,增长8.89%,为调整预算的100%;住房保障支出完成1.57亿元,同比增加4870万元,增长44.95%,为调整预算的100%。

(三)政府性基金收支决算情况

政府性基金收入完成1.28亿元,为年度预算的       48.9%,同比减少4.16亿元,下降76.45%。其中,国有土地出让金收入1亿元,同比减少4.08亿元,下降80.31%。

政府性基金支出完成2.2亿元,同比减少4.7亿元,下降68.09%,为年初预算的83.98%。其中城乡社区事务支出1.47亿元,同比减少4.94亿元,下降77.03%;社会保障和就业支出5014万元,同比增加2015万元,增长67.19%。

政府性基金收支决算结果:基金预算收入1.28亿元,加基金上级补助收入0.62亿元,加基金上年结余2.04亿元,基金收入总计3.95亿元。基金支出完成2.2亿元,基金上解支出50万元,调出资金6013万元,基金支出总计2.8亿元。收支相抵,基金年终滚存结余1.14亿元,均为结转下年使用支出。基金预算收支平衡。

(四)社保基金收支决算情况

2016年,社保基金收入完成13.94亿元,同比增加0.46亿元,增长3%。其中企业职工基本养老保险基金收入完成  3.52亿元,同比增加328万元,增长1%;城乡居民养老保险基金收入完成2.67亿元,为年度预算的106%,同比增加  1700万元,增长7%;城镇职工基本医疗保险基金收入完成  1.44亿元,为年度预算的122%,同比增加 500万元,增长4%;城市居民医疗保险基金收入完成3248万元,为年度预算的87%,同比减少164万元,下降5%;生育保险基金收入完成493万元,为年度预算的127%,同比减少24万元,下降5 %;新型农村合作医疗保险基金收入5.6亿元,为年度预算的101%,同比增加6700万元,增长14%;失业保险基金收入完成1080万元,为年度预算的83%,同比减少708万元,下降40 %;工伤保险基金收入完成2321万元,同比减少256万元,下降10%。

社保基金支出完成13.07亿元,同比增加1.42亿元,增长12%。其中企业职工基本养老保险基金支出3.97亿元,同比增加3800万元,增长11%;城乡居民养老保险基金支出完成1.86亿元,为年度预算的103%,同比减少126万元,下降0.6 %;城镇职工基本医疗保险基金支出完成9421万元,为年度预算的87 %,同比增加297万元,增长3%;城市居民医疗保险基金支出完成2571万元,为年度预算的119%,同比增加764万元,增长42%;生育保险基金支出完成115万元,为年度预算的128%,同比增加15万元,增长15%;新型农村合作医疗保险基金支出5.68亿元,为年度预算的109%,同比增加 1.06亿元,增长23%;失业保险基金支出完成1183万元,为年度预算的139%,同比增加358万元,增长43%;工伤保险基金支出完成2270万元,同比增加604万元,增长  36%。

社保基金收支决算结果:基金收入完成13.94亿元,基金支出完成13.07亿元,收支相抵,当年收支结余0.87亿元。基金年终滚存结余11.97亿元,均为结转下年使用支出。基金预算收支平衡。

(五)三公经费支出决算情况

2016年,全县公共财政拨款三公经费支出3359.4万元,较上年度减少329.2万元,下降8.92%;较年初预算减少240.6万元,下降6.68%。其中,因公出国(境)支出11.9万元,较上年度减少6.6万元,下降35.68 %,较年初预算数增加5.9万元。公务接待支出983.5万元,较上年度减少206.7万元,下降17.37%;较年初预算减少156.5万元,下降13.73%。公务用车支出2364万元,较上年度减少115.9万元,下降4.67%;较年初预算减少90万元,下降3.67%。

(六)地方政府性债务情况

根据县财政政府负债报表(含乡镇政府负债),2016年末政府负债总额39.3亿元,比2015年增加1.59亿元,增长4.05%,其中:政府有偿还责任的债务24.47亿元,比2015年增加1.96亿元,增长0.8%;政府有担保责任的债务45.1万元,与2015年的债务数据一致;政府可能承担一定救助责任的债务14.82亿元,与2015相比减少0.38亿元。

二、2016年财政收支情况简要分析

从收入规模和支出情况分析,2016年,我县财政收支主要呈现三大特点:

(一)财政收入实现稳步增长。在宏观经济继续下行、企业生产经营困难加大、国家减税清费政策调整等困难条件下,全县财税部门创新征管方法,强化收入调度,深挖增收潜力,确保了全县财政收入实现稳定增长,2016年,全县财政总收入首破20亿元关口,较2011年翻了一番,增速超过市里调整后分配我县的收入预算计划0.45个百分点。财政收入总量分别排名全省第11位(不含区)、全市第1位,增速排名全市第3位。税收占比70.2%,较上年提升4.2个百分点。

(二)服务发展取得突出成绩。县财政部门充分发挥财政资金引导作用,推动经济转型升级,促进全县经济社会平稳较快发展。全年拨付财政资金近9亿元,加快推进第二水源、八老线、老衡宝路、通乡公路等一大批重点工程和后续项目。投入工业发展资金6000万元,专项用于经济创新创业扶持。投入1000万元用于企业入园、出口、组建研发中心等方面的奖励。及时拨付省级特色县域经济专项资金6000万元,支持仙槎桥五金工业园二期和标准化厂房建设。整合涉农项目资金5.9亿元,重点加强农田基础设施建设。投入一事一议财财政奖补资金3404万元,建设各类项目454个。通过“一卡通”发放惠农补贴43项、3.36亿元。成功申报38个农业项目,争取支农资金1.31亿元。投入农信担保资金1000万元,农业保险保费规模3657.35万元,支付各种理赔款2196.9万元。

(三)民生支出得到切实保障。县财政部门积极调整优化支出结构,坚持将保工资、保运转、保民生作为公共财政的优先方向。全年教育总支出8.28亿元,进一步改善办学条件,全面完成农村合格学校创建任务。社会保障和就业支出8.35亿元,五项基本险种参保人数达到199万人次,基金规范运作率和完成率实现两个100%。医疗卫生与计划生育支出7.81亿元,新农合参合人数101.82万人,参合率达到95%。全面落实国家基本工资调整政策。住房公积金财政补贴按单位在职职工工资总额的12%安排,县财政共计安排支出7650万元。继续加大对乡村运转经费的投入,其中乡镇运转经费安排3719万元,村级运转经费安排8105万元。村主干补助分别比上年提高100、90、70元/月,达到1100、990、770元/月。新建村级公共活动场所13处、面积4608m2,基本实现全县行政村村级活动场所“全覆盖”。整合各类扶贫资金7.8亿元,建成村级光伏发电站77个,帮助1.7万余人顺利脱贫。

三、2017年上半年财政预算执行情况

(一)收入完成情况

1-6月,全县完成财政总收入(不包括基金收入)12.15亿元,为预算目标的54.27%,同比增加9086万元, 增长   8.08%。其中,国税完成5.53亿元,为预算目标的53.77%, 同比增加3.04亿元,增长122.36%;地税完成3.58亿元,为预算目标的53.06%,同比减少9876万元,下降21.76%;财政完成3.04亿元,为预算目标的56.74%,同比减少1.15 亿元,下降27.36%。

1-6月,全县地方一般预算收入完成7.59亿元,为预算目标的53.64%,同比减少5520万元, 下降6.78%;上划中央收入完成3.68亿元,为预算目标的55.51%,同比增加1.43亿元,增长63.89%;上划省级收入完成8847万元,为预算目标的54.74%,同比增加269万元,增长3.14%。

1-6月,全县政府性基金收入1.48亿元,为年度预算的 19.40%,同比增加1.02亿元,增长219.88 %。

   (二)支出完成情况

1-6月,全县累计完成财政预算总支出26.67亿元,为年度预算的53.52%,同比增加1.24亿元,增长4.89%。其中:

公共财政预算支出完成25.37亿元,为年度预算的60.08%,同比增加1.03亿元,增长4.24%。

完成政府性基金预算支出1.30亿元,为年度预算的17.09%,同比增加2112万元,增长19.42%。

(三)上半年财政工作开展情况

1、扎实做好组织收入工作。今年以来,县财税部门努力克服实体经济生产经营困难和国家结构性减税等诸多叠加因素的影响,不断完善收入征管考核评价和激励约束机制,充分调动各级各部门的组织收入积极性,依法加强收入征管,确保收入目标完成。一是严格考核制度。围绕年初人大通过的收入预算目标,及时分解收入计划,每季每月实行考核,确保收入均衡入库,全面完成收入“双过半”目标计划。25个乡镇办事处全部达到过半进度要求。二是加强收入调度。坚持财税工作联席会议制度,定期组织召开收入调度会,配合税务部门全面管控重点税源和潜在税源。三是创新征管方式。在加大欠税清缴和依法征管力度的同时,全面推行综合治税,确保应收尽收,成效十分明显。

2全力保障民生政策落实上半年,全县用于人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生、社会保障和就业、农林水事务、住房保障等民生方面的支出13.34亿元,占财政总支出比例超过70%。一是进一步夯实农业基础地位。农林水事务支出2.21亿元,同比增加7442万元,增长33.70%。二是继续加大教育投入。上半年共完成教育支出3.71亿元,同比增加4191万元,增长11.31%,全面落实义务教育经费保障机制,推进校舍安全改造和农村中小学教师周转房建设,改善办学条件。三是进一步健全社保和就业体系。社会保障和就业支出5.06亿元,同比增加3224万元,增长6.37%。四是大力发展医疗卫生事业。医疗卫生和计划生育支出完成1.73亿元,进一步提高了全县公共卫生基础条件,保障了基本公共卫生服务和重大公共卫生服务项目的有序开展。

3、积极服务县域经济发展。紧紧围绕“稳增长、调结构、促发展”工作目标,采取多项措施支持经济结构调整,推进经济发展,夯实财源基础。一是支持重点基础设施建设。上半年,县财政千方百计筹措财政资金近2亿元,加快推进乡镇小套房、三个乡镇园区等一大批重点项目建设。二是进一步做强做大特色县域经济。及时拨付2016年度特色县域经济专项资金,助推我县五金制造及延生产品打火机、箱包加工进一步发展壮大。三是支持企业发展。拨付新型工业化引导资金250万元,帮助企业做大做强。四是支持园区建设。拨付资金1.8亿元,加快园区水电路网等基础设施建设。

4、全面深化财税体制改革。按照财政管理规范化、精细化的要求,进一步深化财政改革,提高科学理财水平。一是积极稳妥推进预算公开。上半年,在继续深化部门预算改革的基础上,着力推进预算公开,自觉接受社会监督。二是着力加强专项资金管理,牵头制定《邵东县县级财政专项资金分配审批管理办法》,进一步规范了专项资金审批程序和分配权限,全面提高了专项资金分配的科学性和公平性。三是深化国库集中支付改革。上半年共办理集中支付业务51084笔,金额38.46亿元,同比增加6.1亿元,增长18.85%。其中直接支付50106笔,金额38.32亿元;授权支付978笔,金额1438.98万元。累计激活公务卡2223张,公务卡消费结算金额457.9万元。四是逐步开展绩效评价。按照省厅要求积极开展教育、农业、外经、特色县域经济重点县建设等专项资金绩效评价,进一步提高财政资金使用效益。五是不断拓展财政投资评审范围。1-6月共计评审项目158个,同比增加32个,增长25.39%;送审金额20.77亿元,同比增加15.25亿元,增长276%;核减金额2.76亿元,同比增加   2.04亿元,增长280%;核减率13.3%,同比增加0.1个百分点。六是强化国有资产管理。完成国有资产处置收入656万元,公车公开拍卖收入430万元。七是不断完善乡镇财政管理。积极弥补乡镇履行事权财力缺口,进一步提高乡镇基本支出标准,推进乡镇办预算标准化。

四、下半年工作重点

下半年,县财政部门将在县委、县政府的坚强领导下,在县人大的监督支持下,积极应对复杂的经济形势,突出支持财源建设,全面加强收入征管,进一步优化工作程序,不断提高财政精细化管理水平。重点做好以下五个方面的工作:

(一)服务经济发展,夯实增收基础。全力支持全县重点项目建设,大力培育新的税收增长点。支持园区发展壮大,推进园区企业逐步形成规模优势,提高对财政的贡献能力。充分发挥财政资金的引导作用,加大对淘汰落后产能的支持力度,促进传统产业结构调整、转型升级。充分运用财政贴息、补贴等政策措施,大力推动新型工业、现代农业等战略性新兴产业发展。充分发挥特色县域经济重点县省级补助资金的扶持和带动作用,努力培植新的财税增长点。进一步落实好各项结构性减税和普遍性降费政策,减轻企业税负,增强企业发展能力。加大与上级部门的沟通联系,积极争取上级优惠政策、重大项目和财政资金的支持。

(二)加大统筹力度,确保民生支出。严格按照公共财政的要求,着力调整优化财政支出结构,优先保障工资发放、社会保障、医疗卫生、教育等重点支出需要。支持农业可持续发展战略,推动城乡协调发展。继续加大公共教育和义务教育公用经费投入力度,全面实施乡村教师支持计划。大力支持“135”工程(支持创新创业园区、新建标准厂房、引进创新创业企业)建设。继续深入实施特色县域经济强县工程。继续加大财政对“三农”的支持力度,进一步完善农田水利基础设施建设。加快推进“美丽乡村”建设进度,不断改善城乡环境质量和面貌。着力搭建产业发展、就业培训、异地搬迁、基础设施建设、生态扶贫“五大平台”,确保完成年度精准扶贫任务。严格执行专项资金审批程序。进一步提高财政投资评审效率。进一步优化财政资金审批、拨付流程,加快资金拨付进度,不断提高财政资金使用效率。

(三)坚持依法理财,提高管理水平。坚持依法征管,进一步加大税收稽查力度,突出抓好综合治税工作,严厉打击各种偷、逃、骗、抗税行为,堵塞税收的跑、冒、滴、漏,进一步做实财政收入,不断提高财政收入质量。加大政府性基金预算、社会保险基金预算和一般公共预算的统筹力度。加大财政监督力度,全面实施财政内部控制制度,深入推进行政事业单位内部控制制度建设。坚持日常监督与专项监督相结合,加大对财政预算执行的监督检查力度。进一步做好政府存量债务置换工作,有效缓解地方偿债压力。

(四)加强预算管理,深化财政改革加大预算公开力度,全县财政拨款单位的部门预决算和三公经费信息全面公开,扩大预算知情率,接受更广泛的监督加快建立事权跟支出责任相适应的制度,发挥县级统筹协调的管理优势,推进县级事权下放和财力下沉,合理划分乡镇财权、事权,不断提高乡镇财政管理水平。认真落实县委、县政府工作部署和要求,加快推进村账乡代理核算工作,进一步强化乡镇和村级财务管理。深化财政绩效管理改革,进一步提高我县财政绩效评价工作的覆盖面,努力挖掘深度,提升内涵,探索建立绩效评价结果与预算管理有效结合的长效管理机制。继续大力压缩“三公”经费支出,确保全年实现会议费、培训费、差旅费、办公设备购置费等一般性支出零增长。

(五)强化债务监管,防范金融风险。贯彻落实习近平总书记在全国金融工作会议上的重要讲话精神,以及财政部50号、87号文件精神,加强政府性债务监管,建立健全政府性债务风险监测和防控机制,提升债务风险评估和预警能力,积极防范债务风险。严格限定政府购买服务的范围,严格规范政府购买服务预算管理和融资担保行为,牢牢守住不发生区域性系统性金融风险底线。

主任、各位副主任、各位委员,2017年下半年,全县财政工作任务仍然十分繁重,我们将严格按照县十七届人大二次会议的要求,继续扎实做好财政监管、改革等各项工作,确保完成全年各项财政目标计划,为实现重返全省十强,建设创新富裕宜居邵东做出应有的贡献!

附件下载:2016年总决算公开表格

点击数:打印文章