目录

第一部分  单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  单位2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明

八、政府基金收支决算情况说明

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分  名称解释

第四部分  附表：本单位2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第一部分  单位概况

一、部门职责

1、单位的主要职责：

一是贯彻执行审计法律、法规、规章和方针政策；严格执行审计工作规章制度。

二是组织实施国家重大决策部署和宏观调控措施落实情况的跟踪审计。

三是负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。等。

二、机构设置及决算单位构成

1、内设机构设置。本单位内设机构包括：人秘股、综合计划股、财政金融社保审计股、行政事业审计股、经贸农林水审计股、法规审理股、国家建设项目投资审计办公室。

所属副科级公益一类事业单位1个：县经济责任审计中心。

所属正股级公益二类事业单位1个：邵东县事业单位法人代表经济责任审计站。

2、决算单位构成。本单位2018年部门决算汇总公开单位构成包括：本单位本级，无二级决算单位。

第二部分  本单位2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况：

本年度收、支总计均为754.18万元。比上年减少33.58万元，同比下降4.26%。主要原因是人员经费支出减少。

二、收入决算情况：

本年度收入合计754.18万元，其中：财政拨款收入754.18万元，占比100%；上级补助收入0万元，占比0%；其他收入0万元，占比0%。

三、支出决算情况：

本年度支出合计754.18万元，其中:基本支出754.18万元，占比100%；项目支出0万元，占比0%；经营支出0万元，占比0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况：

本年度财政拨款收、支总计均为754.18万元，比上年减少33.58万元，同比下降4.26%。主要原因是人员经费支出减少。

本年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入754.18万元，占比100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占比0%。

本单位本年度财政拨款支出754.18万元，其中一般公共预算财政拨款支出754.18万元，占比100%；政府性基金预算财政拨款支出0万元，占比0%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况

1、本年度一般公共预算财政拨款支出754.18万元，比上年减少33.58万元，同比下降4.26%，原因是人员经费支出减少。

2、本年度一般公共预算财政拨款支出决算结构情况（按功能科目分类）：一般公共服务支出（类）751.16万元，占比99.59%；社会保障和就业支出（类）3.02万元，占比.041%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

一般公共预算财政拨款基本支出754.18万元，其中：

1、人员经费339.20万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、医疗费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

2、日常公用经费414.98万元，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算情况

本年度“三公”经费预算数为10万元，决算数为4.33万元.完成预算的43.30%，比上年减少1.91万元。

1、因公出国（境）费支出0万元，共组团0个0人次。①与预算数比较，等于预算数。②与上年数比较，等于上年数。

2、公务用车购置及运行维护费支出0万元（公务用车购置费支出0万元，公务用车购置0台。公务用车运行维护费支出0万元，公务车辆保有0辆）。

公务用车购置①与预算数比较，等于预算数。②与上年数比较，等于上年数。

公务用车运行维护①与预算数比较，等于预算数。②与上年数比较，等于上年数。

3、公务接待费支出4.33万元，公务接待批105批655人次。①与预算数比较，小于预算数5.67万元。②与上年数比较，小于上年数1.91万元的原因是严格按公务接待文件压缩支出。

八、政府性基金决算

本单位本年度没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

九、预算绩效情况说明

本单位认真贯彻落实省市审计工作会议精神，紧紧围绕市委、市政府“一个中心 两个枢纽”的总体要求，以服务我县推进“三个发展”、建设“三个邵东”和全面建成小康社会的总体目标为宗旨，继续深化审计改革，圆满完成了全年度各项工作任务。对审计专项业务经费305万元和投资审计专项业务费260万元进行了绩效目标管理，制定了绩效考核目标，制定了专项资金管理办法，年终开展了项目绩效自评，自评结果为良好。

十、其他重要事项的情况说明

1、机关运行经费

本年度一般公共预算财政拨款开支的机关运行经费414.98万元，比上年增加38.76万元，主要原因是差旅费、扶贫支出较上年增加。

2、政府采购情况

本年度，政府采购支出总额0万元。

3、国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，本单位共有车辆0辆。单位价值50万元以上的通用设备0台（套），单位价值200万元以上的大型设备0台（套）。

第三部分  名词解释

1、机关运行经费：是指公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第四部分  附表：本单位2018年度部门决算表

邵东县审计局.XLS