目录

第一部分　单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分　2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、预算绩效情况说明

十一、其他重要事项情况说明

第三部分  名词解释

第四部分　附表：2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分　附件：2020年度部门整体支出绩效评价报告

第一部分单位概况

一、  部门职责

（1）按照教育主管部门发布的指导性教学计划、教学大纲，组织实施教育教学活动。
（2）依法制定学校章程，并按章程自主管理。
（3）制定学校教育发展规划，组织落实规划。
（4）科学管理、合理使用学校的设施和经费，积极筹措资金，改善办学条件。
（5）维护学校、师生的合法权益，拒绝任何组织和个人对教育教学活动进行的非法干涉等。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。

本单位内设机构包括：教育局机关，普通高中五所、职高一所、教师进修学校和特校各一所，大禾塘办事处中心学校，宋家塘办事处中心校、两市塘办事处中心校及22个乡镇中心校和所属学校。

（二）决算单位构成。本单位2020年部门决算汇总公开单位构成包括：教育局本级以及上列内设机构组成单位。    

第二部分　2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计121484.72万元。与上年相比，增加14262.72万元，增长13.3%，主要是因为净增加人员的工资增长及教育投入加大。

二、收入决算情况说明

本年收入合计121449.75元，其中：财政拨款收入116347.49万元，占95.8%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入3990.49万元，占3.28%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入1000.48万元，占0.8%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计121442.88万元，其中：基本支出95596.12万元，占78.7%；项目支出25846.76万元，占21.3%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2020年度财政拨款收、支总计116458.78万元，与上年相比，增加14590.78万元,增长14.3%，主要是因为正常工资增长及教育投入加大。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出116347.49万元，占本年支出合计的95.8%，与上年相比，财政拨款支出增加14590.78万元，增长14.3%，主要是因为正常工资增长及教育投入加大。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出116347.49万元，主要用于以下方面：教育（类）支出115355.96万元，占99%;社会保障和就业支出703.07万元，占0.06%，卫生健康支出159.74万元，城乡社区支出121.72万元，两项占比0.02%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为108885万元，支出决算数为116347.49万元，完成年初预算的106.9%，其中：

1、教育支出（类）教育管理事务 (款)一般行政管理事务（项）

年初预算为2618万元，支出决算为2618万元，完成年初预算的100%。

2、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）

年初预算为2000万元，支出决算为3854.57万元，完成年初预算的192.7%，决算数大于年初预算数主要原因是：部分民办幼儿园改普惠性幼儿园

3、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）

年初预算为43000万元，支出决算为42638.46万元，完成年初预算的99.15%，决算数小于年初预算数主要原因是：决算人数比预算人数略有减少。

4、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）

年初预算为41500万元，支出决算为42125.76万元，完成年初预算的101.5%，决算数大于年初预算数主要原因是：人数略减。

5、教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）

年初预算为11500万元，支出决算为10489.5万元，完成年初预算的91.2%，决算数小于年初预算数主要原因是：

决算人数比预算人数略有减少

6、、教育支出（类）职业教育（款）职业高中教育（项）

年初预算为3800万元，支出决算为3898.54万元，完成年初预算的102.6%，决算数大于年初预算数的主要原因是：就读职高学生人数增加。

7、教育支出（类）特殊教育支出（款）特殊学校教育（项）

年初预算为900万元，支出决算为880.62万元，完成年初预算的97.7%，决算数小于年初预算数的主要原因是：支付进度缓慢，部分指标未形成支出。

8、教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）

年初预算为721万元，支出决算为721万元，完成年初预算的100%。

9、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）教育费附加安排的支出（项）

年初预算为219万元，支出决算为218.77万元，完成年初预算的100%。

10、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）

年初预算为1917万元，支出决算为1917万元，完成年初预算的100%。

11、文化体育传媒支出（类）其他文化体育传媒支出（款）

年初预算为7万元，支出决算为7万元，完成年初预算的100%。

12、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老和就业支出（款）

年初预算为703万元，支出决算为703万元，完成年初预算的100%。 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出91185.16万元，其中：人员经费71479.01万元，占基本支出的78.38%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、医疗费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、其他对个人和家庭的补助支出等；公用经费19706.15万元，占基本支出的21.62%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为2.4万元，支出决算为1.33万元，完成预算的55%。其中：

因公出国（境）费支出预算0.00万元，支出决算0.00万元，决算数与年初预算数持平，与上年相比持平，持平的主要原因是上年和本年均没有发生因公出国（境）费用；

公务接待费支出预算2.4万元，支出决算1.33万元，完成预算的55%，决算数小于年初预算数的主要原因是我局按照中央、省委、省政府要求，厉行节约，继续严控“三公”经费，与上年相比减少0.67万元，下降33.5%,下降的主要原因是减少接待次数，降低接待标准。

公务用车购置及运行费支出预算0万元，支出决算0万元，决算数与年初预算数持平，与上年相比持平，持平的主要原因是上年和本年均没有发生公务用车购置及运行费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，预算为0万元，完成预算的100%。与上年相比无变化。

2、公务接待费支出决算为1.33万元，预算为2.4万元，完成预算的55%，决算数小于预算数的主要原因是规范管理，减少非生产性支出。与上年相比减少0.67万元，下降33.5%,下降的主要原因是减少接待次数，降低接待标准。全年共接待来访团组12个、来宾356人次主要是高考及学业水平考试招待上级巡视人员及教师招考评委等发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，预算为0万元，完成预算的100%；与上年相比无变化，因本单位本年度未购置公车，年末也无公车。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2020年度政府性基金预算财政拨款收入111.29万元,年初结转和结余0万元；支出111.29万元，其中基本支出62.95万元，项目支出48.34万元；年末结转和结余0万元。

 九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

     2020年国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，其中基本支出0.00万元,项目支出0.00万元。

 十、关于2020年度预算绩效情况的说明

     教育局“预算绩效目标：
     1、完成省市重点工作考核目标
     2.促进学前教育和特殊教育发展
     3.增强学生核心素养
     4.推进基础教育提升
     5.全面发展职业教育
     6.提升教师队伍素质
     7.保障校园安全
     开展情况
　　　1.注重加强对专项资金项目立项、可行性研究、预算编制工作的管理，以保证项目的可行性和科学性。在编报项目预算时要求制定详细的项目推进计划，明确分工，责任到人，以保证专项资金均能够保质保量执行到位。可行性研究报告的绩效目标明确，并委托专家进行详细的绩效评审，最后提交局长办公会研究确定。
      2.建立跨年度的预算平衡机制，在全市首家开展三年滚动预算编制工作，保障重大项目的资金需求，优化资金支出结构，提高资金使用效率。
      3.建立动态管理机制。在专项资金项目执行过程中，注重加强对全局教育专项资金的动态管理，定期公布专项资金执行进度，定期召开专项资金执行情况调度会，将专项资金执行情况纳入年度处室考核，促进专项资金按预算执行。
      4.加强对项目的过程管理。设备采购、基建工程、维护维修等需要进行政府采购的项目，均通过财政局采购办审批，从资金申报、项目审定、采购审批、抽取代理机构、发布公告、招投标等，全程每环节均通过政府采购网进行实施，实现了政府采购全过程的公开、公平、透明。
      5.建立第三方绩效评价机制。委托社会中介机构，对2019年度市本级安排的专项资金进行全覆盖的绩效评价，提高资金的使用效益，将评价结果作为以后年度资金安排的依据。”

 十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

 本部门2020年度机关运行经费支出19706.15万元，比年初预算数增加568.15万元，增长3%。主要原因是高中公用经费略有增加。

（二）一般性支出情况

 2020年本部门开支会议费32.93万元，用于教育行政工作会议，人数400人，内容为邵东市每学期初教育行政工作 、教师节表彰大会，人数400人，内容为表彰全市优秀教师和教育工作者。食堂卫生及安全工作培训会议，人数200人，内容为食品卫生及安全工作。

开支培训费578.3万元，用于新教师岗前培训，人数为600人；开展教师普通话培训，人数820人；在职教师继续教育培训，人数为8120人；财务与后勤人员培训，人数为12人，主要培训内容为新会计制度培训与食品安全工作培训。举办元旦文艺汇演、教师汽排球赛，中小学生田径运动会等活动，开支32.23万元。

  （三）政府采购支出情况说明

2020年度政府采购支出总额5994万元，其中：政府采购货物支出1684万元、政府采购工程支出4240万元、政府采购服务支出70万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

（四）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：省级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分   名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人 力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办 公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目 标的支出。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙 食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接 待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工 资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工 资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

专用燃料费：反映用作业务工作设备的车、船设施等的油料支出。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退 役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。

其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

机关运行经费：是指公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分　附表：邵东市教育局

第五部分　附件：邵东市教育局2020年度整体支出绩效评价报告