目录

第一部分 单位概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 附表：部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 整体支出绩效自评报告

第一部分

单位概况

一、 部门职责

    涉密不予公开

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。涉密不予公开

（二）决算单位构成。本单位2023年部门决算汇总公开单位构成包括：中共邵东市委机构编制委员会办公室单位本级。

第二部分

附表： 11.中共邵东市委机构编制委员会办公室部门决算表

第三部分

2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计223.92万元（含年初结转和结余资金0万元），与上年相比，减少22.24万元,减少9%，主要是因为贯彻落实党政机关习惯过紧日子政策精神;2023年度财政拨款支出总计223.92万元（含年末结转和结余资金0万元），与上年相比，减少22.24万元,减少9%，主要是因为贯彻落实党政机关习惯过紧日子政策精神。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计223.93万元（不含年初结转和结余资金），其中：财政拨款收入218.78万元，占98%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入5.15万元，占2%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计218.78万元（不含年末结转和结余资金），其中：基本支出136.48万元，占62%；项目支出82.3万元，占38%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入合计218.78万元（不含年初财政拨款结转和结余资金），与上年相比，减少27.39万元,减少11%，主要是因为贯彻落实党政机关习惯过紧日子政策精神;2023年度财政拨款支出合计218.78万元（不含年末财政拨款结转和结余资金），与上年相比，减少27.39万元,减少11%，主要是因为贯彻落实党政机关习惯过紧日子政策精神。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出218.78万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加减少27.39万元，减少11%，主要是因为贯彻落实党政机关习惯过紧日子政策精神.

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出218.78万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出192.53万元，占88%；社会保障和就业（类）支出20.63万元，占9%;卫生健康（类）支出5.62万元，占3%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为211.86万元，支出决算数为218.78万元，完成年初预算的103%，其中：

1、一般公共服务（类）组织事务（款）行政运行（项）。

年初预算为105.23万元，支出决算为110.23万元，完成年初预算的105%，决算数大于年初预算数的主要原因是：单位人员增加1人，支出相应增大。

2、一般公共服务（类）组织事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为71.4万元，支出决算为82.3万元，完成年初预算的115%，决算数大于年初预算数的主要原因是：单位人员增加1人，支出相应增大。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

     年初预算为16.7万元，支出决算为17.40万元，完成年初预算的104%，决算数大于年初预算数的主要原因是：单位人员增加1人，基本养老保险缴费支出相应增大。

    4、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。

     年初预算为0.24万元，支出决算为0.42万元，完成年初预算的175%，决算数大于年初预算数的主要原因是：单位人员增加1人，社会保险缴费相应增大。

5、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2.8万元，由于预算数为0，无法计算百分比。

6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

  年初预算为4.34万元，支出决算为5.62万元，完成年初预算的129%，决算数大于年初预算数的主要原因是：单位人员增加1人，支出相应增大。

7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为13.96万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：住房公积金缴费由财政统一划缴住房公积金中心。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出136.48万元，其中：

人员经费127.07万元，占基本支出的93%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费9.4万元，占基本支出的7%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、大型修缮、公务用车购置、其他资本性支出。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为1.3万元，支出决算为0.82万元，完成预算的63%，决算数小于预算数的主要原因是单位严控公务接待支出，与上年相比减少0.45万元，减少35%,减少的主要原因是单位严控公务接待支出。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算数为0,无法计算百分比,决算数与预算数持平，上年和本年均没有发生因公出国（境）费支出。

公务接待费支出预算为1.3万元，支出决算为0.82万元，完成预算的63%，决算数小于预算数的主要原因是单位严控公务接待支出，与上年相比减少0.45万元，减少35%,减少的主要原因是单位严控公务接待支出。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算数为0,无法计算百分比,决算数与预算数及上年数相同，上年和本年均没有发生公车购置费支出。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算数为0,无法计算百分比,决算数与预算数持平，上年和本年均没有发生公车运行维护费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.82万元，占63%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0.82万元，全年共接待来访团组13个、来宾47人次，主要是检查调研交流考察发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，0更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，0截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

        2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

    2023年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出9.4万元，比年初预算数减少4.4 万元，降低32%。主要原因是：厉行节约，机关运行经费减少。

十一、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费0万元，没有召开会议，人数0人；开支培训费0万元，没有开展培训活动，人数0人；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

2023年度财政拨款支出合计218.78万元，其中：基本支出136.48万元，占62.38%；项目支出82.3万元，占37.62%。项目支出主要用于开展事业单位登记管理、中文域名、专项业务等工作。本单位严格按照预算合理使用资金，内部管理规范，各项支出合理合规，基本达到年初预算制定的各项绩效目标，完成情况良好。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

本单位2023年进一步加强预算收支的管理，不断建立健全内部管理制度，部门整体支出管理情况得到了提升。1、从源头抓起，科学合理编制经费预算。根据中央和省、市、县财政预算改革的有关要求，结合单位实际需要，按标准、按项目科学认真编制部门预算。2、预算执行方面，支出总额基本控制在预算总额以内;不存在截留或滞留专项资金情况。3、为强化部门整体支出，提高资金使用效益，各项经费支出实行一支笔审批制度，严格公务接待费、差旅费、会议费和培训费审核审批程序，“三公“经费严格控制在预算范围之内，有效杜绝了资金使用挤占、挪用、虚列支出等情况，确保了资金使用的规范性、安全性和有效性，在财务管理和厉行节约方面开展了大量工作，行政效能显著。4、在原有相对健全的财务管理制度基础上，适时地、针对性地进行了相关制度的增补，制度的建立更为完善。

（三）存在的问题及原因分析

1、年初预算编制较为粗放，还需进一步进行科学、精细化管理；

2、绩效评价结果的重要性被忽视

现阶段，只是将绩效考核作为执行项目的流程，其结果的指导没有发挥真正的作用。

第四部分

名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

专用燃料费：反映用作业务工作设备的车、船设施等的油料支出。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

机关运行经费：是指公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

 2023年度部门（单位）整体支出绩效自评报告

一、部门（单位）基本概况

1、职能职责

保密。

2、机构设置

机构设置保密，现有在职职工13人。

3、2023年度收入合计218.78万元，其中财政拨款218.78万元；2023年支出合计218.78万元，其中一般公共服务支出192.53万元，社会保障和就业支出20.63万元，卫生健康支出5.62万元。

财政拨款基本支出136.48万元，其中人员经费127.08万元，公用经费9.4万元；项目支出82.3万元。

4、截止2023年底单位固定资产原值17.7万元，累计折旧11万元，净值6.7万元

5、财政财务管理制度及执行情况。

根据邵办文〔2018〕26号、邵办文〔2018〕27号、邵财行〔2018〕32号和邵财行〔2017〕3号文件精神，结合我办实际，制定了市委编办财务管理相关制度，并严格按制度执行，资金使用规范。

二、单位整体支出绩效状况

2023年度财政拨款支出合计218.78万元，其中：基本支出136.48万元，占62.38%；项目支出82.3万元，占37.62%。项目支出主要用于开展事业单位登记管理、中文域名、专项业务等工作。本单位严格按照预算合理使用资金，内部管理规范，各项支出合理合规，基本达到年初预算制定的各项绩效目标，完成情况良好，自评等级优秀。

三、存在的问题及原因

当前影响我单位财政资金使用绩效的问题及原因：

1、年初预算编制较为粗放，还需进一步进行科学、精细化管理；

2、绩效评价结果的重要性被忽视

现阶段，只是将绩效考核作为执行项目的流程，其结果的指导没有发挥真正的作用。

四、提高财政资金绩效的措施与建议

1、完善预算管理制度

财政资金预算绩效管理是预算管理和绩效评价的结合，在目前财政资金使用单位绩效评价机制普遍不健全的情况下，要想实现预算绩效管理制度，首先要完善绩效评价机制。

2、注重预算绩效管理结果

实行预算绩效管理，重要目的之一是根据评价结果，对下一年进行预算管理指导，因此，预算绩效管理结果不能忽视，使用单位要明确，完成量不是唯一目的，还应该重视完成的质量。