目录

第一部分 单位概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 附表：部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 2023年度整体支出绩效自评报告

第一部分

单位概况

一、 部门职责

（一）贯彻执行国家、省、市有关城镇职工、城乡居民医疗保险的方针政策和法律法规，负责全市城镇员工和城乡居民基本医疗保险业务办理和基金的管理。

（二）负责全市基本医疗保险、公务员医疗补助、城乡居民大病保险、城镇职工大病医疗互助、生育保险、医疗救助、医保扶贫、离退休人员和退役军人等特殊人群的医疗保障、机关事业单位补充医疗保险、门诊特殊病种和特殊药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等业务经办工作。

     （三）为医保基金监管和政策调整提供信息数据和技术支撑。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。本单位内设机构包括：我部门共有内设部室十一个：综合部、参保登记部、城乡医保结算部、职工医保结算部、门诊服务部、医疗救助和意外伤害服务部、异地就医服务部、基金财务部、稽核内控部、医药价格服务部、人事教育部。人员及车辆编制情况：我单位现实有人数41人，其中在职全额拨款人员41人，离退休 4人。定编车辆 0 台，其中公务用车 0 台。

（二）决算单位构成。本单位2023年部门决算汇总公开单位构成包括：邵东市医疗保障事务中心部门只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2023年部门预算编制范围的只有医保事务中心部门本级。

第二部分

附表： 邵东市医疗保障事务中心部门决算表

第三部分

2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计4458.82万元。与上年相比，减少2042.24万元，减少31.41%，主要是因为由于财政资金紧张，应由市财政拨付的部分医保基金配套资金未能及时拨付，还有部分医保基金因支付方式改革没有通过单位账户，由财政直接向医保基金拨付了，造成2023年财政收入较2022年减少2042.24万元。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计4458.82万元，其中：财政拨款收入4458.82万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占X%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占X%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计4458.82万元，其中：基本支出389.67万元，占8.74%；项目支出4069.15万元，占91.26%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

 2023年度财政拨款收、支总计均为4458.82万元，与上年相比，减少2042.24万元,减少31.41%，主要是：一是因为人员增加人员经费增加了45.82万元；二是因为由于财政资金紧张，应由市财政拨付的部分医保基金配套资金未能及时拨付，还有部分医保基金因支付方式改革没有通过单位账户，由财政直接向医保基金拨付了，造成2023年财政收入项目支出较2022年减少2088.06万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出4458.82万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少2042.24万元，减少31.41%，主要是：一是因为人员增加人员经费增加了45.82万元；二是因为由于财政资金紧张，应由市财政拨付的部分医保基金配套资金未能及时拨付，还有部分医保基金因支付方式改革没有通过单位账户，由财政直接向医保基金拨付了，造成2023年财政收入项目支出较2022年减少2088.06万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出4458.82万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出87.97万元，占1.98%；卫生健康支出3570.84万元，占80.08%；农林水支出800万元，占17.94%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为619.52万元，支出决算数为4458.82万元，完成年初预算的719.71%，其中：619.52万元为单位人员经费及开展业务项目经费，3839.29万元是中央、省市拨付医保基金的配套资金、医疗救助资金、新冠疫苗等专项资金，列入同级财政预算。

1、社会保障和就业支出(类)人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）

年初单位预算为0万元，支出决算为26.65万元。决算数大于年初预算数的主要原因是往年节余资金结转下年，未列入年初预算。

2、社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出（款）机关事业基本养老保险缴费（项）

年初单位预算为53.11万元，支出决算为58.21万元。完成年初预算的109.60%，决算数大于年初预算数的主要原因是人员增加两人、工资调整导致征缴基数变化引起支出增加。

3、社会保障和就业支出(类)财政对其它社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）

年初单位预算为1.83万元，支出决算为1.83万元。完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

4、社会保障和就业支出(类)财政对其它社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）

年初单位预算为1.08万元，支出决算为1.08万元。完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

5、社会保障和就业支出(类)财政对其它社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）

年初单位预算为0.74万元，支出决算为0.74万元。完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

6、社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）

年初单位预算为0万元，支出决算为1.28万元。由于预算数为0，无法计算百分比。

7、卫生健康支出(类)行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项)

年初单位预算为13.51万元，支出决算为13.51万元。完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

8、卫生健康支出(类)医疗救助（款）城乡医疗救助（项)

年初单位预算为0万元，支出决算为2405.95万元。由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是2021年结转电子医保凭证全覆盖项目经费。

9、卫生健康支出(类)医疗救助（款）其他医疗救助支出（项）

年初单位预算为0万元，支出决算为621万元。由于预算数为0，无法计算百分比，财政对医保基金的补助，单位不做单独预算。

10、卫生健康支出(类)医疗保障管理事务（款）行政运行（项）

年初单位预算为312.84万元，支出决算为314.83万元,完成年初预算的100.63%，决算数约等于年初预算数。

11、卫生健康支出(类)医疗保障管理事务（款）一般行政管理事务（项）

年初单位预算为191.51万元，支出决算为193.60万元，完成年初预算的101.09%，决算数约等于年初预算数。

12、卫生健康支出(类)医疗保障管理事务（款）医疗政策保障管理（项）

年初单位预算为0万元，支出决算为23.64万元。由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是中央财政拨付的医保服务能力建设提升资金

13、农林水支出(类)巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）

年初单位预算为0万元，支出决算为800万元，决算数大于年初预算数。由于预算数为0，无法计算百分比。财政对医保基金的补助，单位不做单独预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出389.67万元，其中：

人员经费360.73万元，占基本支出的92.57%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、退休费、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费28.94万元，占基本支出的7.43%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、其他资本性支出。

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为1万元，支出决算为0.47万元，完成预算的47%，决算数小于预算数的主要原因是是单位严格管理控制支出。与上年相比增加0.02万元，与去年基本持平，持平的主要原因是单位严格管理控制支出。

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，单位无此项预算、支出。

公务接待费支出预算为1万元，支出决算为0.47万元，完成预算的47%，决算数小于预算数的主要原因是是单位严格管理控制支出。与上年相比增加0.02万元，与去年基本持平，持平的主要原因是单位严格管理控制支出。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比。其中：公务用车购置费0万元，单位本级更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，未发生公车运行维护支出，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.47万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，单位无此项预算、支出。

2、公务接待费支出决算为0.47万元，全年共接待来访团组4个、来宾50人次，主要是其他县市医保系统交流学习发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2023年度本单位无政府性基金收支。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

    本单位无国有资本经营预算收支

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出28.94万元，比上年决算数减少0.23 万元，降低1.80%。主要原因是：机关运行经费与去年支出基本持平，略有减少。

十一、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费0.73万元，用于召开医保业务座谈会议1次，人数50人，内容为医保业务座谈；基金监管、宣传会议1次，人数300人。会议支出年初预算数2万元 ，完成预算的36.50%。开支培训费3.47万元，用于开展医保经办业务培训，人数500人，内容为特殊门诊政策培训，医保系统操作、医药目录培训等；培训支出年初预算4万元，完成预算的86.75%。未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额61.32万元，其中：政府采购货物支出27.29万元、政府采购工程支出0.53万元、政府采购服务支出33.50万元。授予中小企业合同金额61.32万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额61.32万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

2023年收入总计4458.82万元，其中一般公共预算拨款收入4458.82万元。具体安排情况如下：

1、基本支出：2023年年初预算数为425.92万元，实际支出389.67万元。基本支出是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费，其中人员经费年初预算383.32万元，公用经费42.6万元。单位实际基本支出389.67万元，其中人员经费支出360.73万元，公用经费支出28.94万元。因单位人员调增，调整预算，因而很好地完成了年初既定工作任务。

2、项目支出：2023年项目支出年初预算数为193.6元，实际支出4458.82万元，财政对医保基金补助列入同级财政预算。项目是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等。其中包括社会保障和就业支出87.97万元，占比1.97%，卫生健康支出3570.85万元，占比80.09%，农林水支出800，占比17.94%。

3、绩效效果：2023年我市参加医保人员共973549人，其中城乡居民参保924765人，职工参保48784人，完成省市下达参保任务数的91.85%，常住人口参保率达到96.26%。2023年，我市5.618万困难群众、5.498万稳定脱贫人口全部参加基本医疗保险，参保率100%。

社会效益：2023年，全面实施湖南省职工基本医疗保险、湖南省居民基本医疗保险、职工慢特病门诊等新政策。多次组织医保县乡村三级经办机构和两定机构的经办人员集中学习新政策、培训业务办理，编制医保新政策宣传折页、手册等资料10余个，印制宣传资料14万册发放给参保人员，制作或更新宣传栏、宣传展板100余个，利用两百余家定点医药机构电子显示屏长期滚动展示医保标语，发动全市“村村响”广播长期播放医保知识，广泛、持续宣传和解读医保新政策。及时处理群众热线、来访、信访诉求，快速、妥善处置新政策执行过程中出现的新情况、新问题，积极应对职工医保门诊共济政策改革风险，全年未发生医保政策舆情。按月对参保人员“三重保障”后的医疗费用进行筛查，将监测对象、低保对象、特困人员、最低生活保障家庭成员等累计自负费用超过7000元，脱贫人口、其他参保居民累计自负费用超过20000元的相关人员信息，推送给乡村振兴、民政部门核查，巩固拓展医疗保障脱贫攻坚成果。对符合条件的人员立即按程序纳入监测户管理，实现应纳尽纳。

各项工作有序开展，有利于医保工作项目的 开展，从而更好的关注医保民生。

生态环境效益：好的医疗环境、规范的报账程序，基金安全平稳运行，有利于社会和谐发展。

可持续影响：升级服务大厅、提升经办能力、规范医药机构、优化慢特病审批、规范门诊管理、推进异地结算、强化日常稽核、有利于医保工作的健康发展。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

1、资金使用情况分析。

（1）、项目决策情况：项目经费经预算后再实施具体分配，按完成数量及一定比列核算分发。

（2）、项目预算执行情况：预算执行率基本达到100%；项目预算无结余。

（3）、项目资金实际使用情况：项目资金由财政下达指标，在财政专户账户上，由出纳和会计主管共同支付才能支出资金，互相监督，无虚列支出、挪用、超支、超预算等不合理情况。

2、资金管理情况分析。

（1）、管理制度健全性：本单位建立各项管理制度，相关管理制度合法、合规、完整，相关管理制度得到有效执行。

（2）、资金使用合规：本单位支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批过程和手续，项目的支出符合部门预算批复的用途，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 

（3）、预决算信息公开性：本单位2022年度预决算统一在邵东市政府网公开，本单位基础数据信息和会计信息资料真实、完整，基础数据信息和汇集信息资料准确。

3、总体目标完成情况分析。

升级服务大厅、提升经办能力、规范医药机构、优化慢特病审批、规范门诊管理、推进异地结算、强化日常稽核、基本完成年初设定目标工作任务，达到预期使用效果。

4、产出指标完成情况分析

（1）数量指标。2023年邵东市医保局共召开医保新闻发布会、政策吹风会4次，有效地完成了政策宣讲；召开各项医保工作培训5次，培训人员800人次，合格率百分之百；印发政策操作手册5000余份，筹资、政策宣传单30万份；对辖区内580个村卫生室进行了网点建设，对26个街道社区乡镇配备了医保服务终端刷卡设备；对政务中心医保服务大厅升级改造，配备相关硬件设施，确保了医保信息系统正常运行，完成医保人才的培养计划；有效推行DIP/DRG医保支付方式改革等。项目完成后，医保经办服务能力、综合监管能力明显提升。

（2）时效指标。本年度资金到位率、使用率100%。

5、效益指标完成情况分析

（1）社会效益。解决医保经办服务中存在的短板问题，规范医保标准化水平，提高了基金预警和风险防控能力，推行DIP/DRG医保支付方式改革，确保医保信息系统正常运行，群众的获得感和幸福感不断提升。

（2）可持续影响。通过服务能力提升，确保了城乡居民能持续参保，医疗保障工作有序推进。

6、满意度指标完成情况分析

通过调查，参保人员满意度大于85%，参保群众对政策80%知晓，一站式结算、异地就医备案等满意率高。

        7、发现的主要问题和改进措施

（1）资金使用向财政申报有待进一步优化

因财政资金使用紧张，各项支出应事前列入支付计划，避免因资金拨付影响工作进度。

（2）财务入账相关附件需要完整

    现账务处理要求严格，账册凭证附件需要要补充。今后加强这方面管理，相关程序严格按规定执行。

8、绩效自评结果拟应用和公开情况

根据该项目资金绩效评价指标体系和绩效自评情况，整体绩效完成较好。

高度重视绩效评价结果的应用工作，积极探索和建立一套与预算管理相结合、多渠道应用评价结果的有效机制，着力提高绩效意识和财政资金使用效益。同时，该项目资金绩效目标自评报告进行公开，广泛接受社会监督。

       9、 绩效自评工作开展情况

 一是重点工作全力推进，突出防范经济运行风险，实行政府会计制度，加强财务收支动态监管；二是内部管理进一歩完善，严格控制绩效工资总额、按劳分配奖优罚劣、向关键岗位和优秀人才倾斜、兼顾公平的原则，切实规范绩效工资分配；对绩效工资分配方案进行审定，年度进行内部专项审核；三是对标对表，逐条按省市要求核对收支开展情况。

（三）存在的问题及原因分析

存在的问题主要有资金使用不连续。原因有：政策变化快；资金申请使用难度增加；人员流动性强等不确定因素；人员少，各项工作任务繁重，工作分配不到位。再有本单位城乡居民医保基金征缴难度大、意外伤害医疗保障问题多信访矛盾大、稽核中心人员相对较少，部分工作未能顺利开展。国家对医保工作的重视进一步加强，各项工作的规范与细致程度越来越高，工作开展难度也增加不少，希望财政能增加项目资金，单位加强内控制度建立，增加人员，加强人员培训，把医保工作做好。

第四部分

名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

专用燃料费：反映用作业务工作设备的车、船设施等的油料支出。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

机关运行经费：是指公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

 2023年度部门（单位）整体支出绩效自评报告

 一、基本情况

2023年收入总计4458.82万元，其中一般公共预算拨款收入4458.82万元。具体安排情况如下：

1、基本支出：2023年年初预算数为425.92万元，实际支出389.67万元。基本支出是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费，其中人员经费年初预算383.32万元，公用经费42.6万元。单位实际基本支出389.67万元，其中人员经费支出360.73万元，公用经费支出28.94万元。因单位人员调增，调整预算，因而很好地完成了年初既定工作任务。

2、项目支出：2023年项目支出年初预算数为193.6元，实际支出4458.82万元，财政对医保基金补助列入同级财政预算。项目是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等。其中包括社会保障和就业支出87.97万元，占比1.97%，卫生健康支出3570.85万元，占比80.09%，农林水支出800，占比17.94%。

3、绩效效果：2023年我市参加医保人员共973549人，其中城乡居民参保924765人，职工参保48784人，完成省市下达参保任务数的91.85%，常住人口参保率达到96.26%。2023年，我市5.618万困难群众、5.498万稳定脱贫人口全部参加基本医疗保险，参保率100%。

社会效益：2023年，全面实施湖南省职工基本医疗保险、湖南省居民基本医疗保险、职工慢特病门诊等新政策。多次组织医保县乡村三级经办机构和两定机构的经办人员集中学习新政策、培训业务办理，编制医保新政策宣传折页、手册等资料10余个，印制宣传资料14万册发放给参保人员，制作或更新宣传栏、宣传展板100余个，利用两百余家定点医药机构电子显示屏长期滚动展示医保标语，发动全市“村村响”广播长期播放医保知识，广泛、持续宣传和解读医保新政策。及时处理群众热线、来访、信访诉求，快速、妥善处置新政策执行过程中出现的新情况、新问题，积极应对职工医保门诊共济政策改革风险，全年未发生医保政策舆情。按月对参保人员“三重保障”后的医疗费用进行筛查，将监测对象、低保对象、特困人员、最低生活保障家庭成员等累计自负费用超过7000元，脱贫人口、其他参保居民累计自负费用超过20000元的相关人员信息，推送给乡村振兴、民政部门核查，巩固拓展医疗保障脱贫攻坚成果。对符合条件的人员立即按程序纳入监测户管理，实现应纳尽纳。

各项工作有序开展，有利于医保工作项目的 开展，从而更好的关注医保民生。

生态环境效益：好的医疗环境、规范的报账程序，基金安全平稳运行，有利于社会和谐发展。

可持续影响：升级服务大厅、提升经办能力、规范医药机构、优化慢特病审批、规范门诊管理、推进异地结算、强化日常稽核、有利于医保工作的健康发展。

二、综合评价结论

1、资金使用情况分析。

（1）、项目决策情况：项目经费经预算后再实施具体分配，按完成数量及一定比列核算分发。

（2）、项目预算执行情况：预算执行率基本达到100%；项目预算无结余。

（3）、项目资金实际使用情况：项目资金由财政下达指标，在财政专户账户上，由出纳和会计主管共同支付才能支出资金，互相监督，无虚列支出、挪用、超支、超预算等不合理情况。

2、资金管理情况分析。

（1）、管理制度健全性：本单位建立各项管理制度，相关管理制度合法、合规、完整，相关管理制度得到有效执行。

（2）、资金使用合规：本单位支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批过程和手续，项目的支出符合部门预算批复的用途，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 

（3）、预决算信息公开性：本单位2022年度预决算统一在邵东市政府网公开，本单位基础数据信息和会计信息资料真实、完整，基础数据信息和汇集信息资料准确。

3、总体目标完成情况分析。

升级服务大厅、提升经办能力、规范医药机构、优化慢特病审批、规范门诊管理、推进异地结算、强化日常稽核、基本完成年初设定目标工作任务，达到预期使用效果。

4、产出指标完成情况分析

（1）数量指标。2023年邵东市医保局共召开医保新闻发布会、政策吹风会4次，有效地完成了政策宣讲；召开各项医保工作培训5次，培训人员800人次，合格率百分之百；印发政策操作手册5000余份，筹资、政策宣传单30万份；对辖区内580个村卫生室进行了网点建设，对26个街道社区乡镇配备了医保服务终端刷卡设备；对政务中心医保服务大厅升级改造，配备相关硬件设施，确保了医保信息系统正常运行，完成医保人才的培养计划；有效推行DIP/DRG医保支付方式改革等。项目完成后，医保经办服务能力、综合监管能力明显提升。

（2）时效指标。本年度资金到位率、使用率100%。

5、效益指标完成情况分析

（1）社会效益。解决医保经办服务中存在的短板问题，规范医保标准化水平，提高了基金预警和风险防控能力，推行DIP/DRG医保支付方式改革，确保医保信息系统正常运行，群众的获得感和幸福感不断提升。

（2）可持续影响。通过服务能力提升，确保了城乡居民能持续参保，医疗保障工作有序推进。

6、满意度指标完成情况分析

通过调查，参保人员满意度大于85%，参保群众对政策80%知晓，一站式结算、异地就医备案等满意率高。

        7、发现的主要问题和改进措施

（1）资金使用向财政申报有待进一步优化

因财政资金使用紧张，各项支出应事前列入支付计划，避免因资金拨付影响工作进度。

（2）财务入账相关附件需要完整

    现账务处理要求严格，账册凭证附件需要要补充。今后加强这方面管理，相关程序严格按规定执行。

8、绩效自评结果拟应用和公开情况

根据该项目资金绩效评价指标体系和绩效自评情况，整体绩效完成较好。

高度重视绩效评价结果的应用工作，积极探索和建立一套与预算管理相结合、多渠道应用评价结果的有效机制，着力提高绩效意识和财政资金使用效益。同时，单位项目资金绩效目标自评报告进行公开，广泛接受社会监督。

       9、 绩效自评工作开展情况

 一是重点工作全力推进，突出防范经济运行风险，实行政府会计制度，加强财务收支动态监管；二是内部管理进一歩完善，严格控制绩效工资总额、按劳分配奖优罚劣、向关键岗位和优秀人才倾斜、兼顾公平的原则，切实规范绩效工资分配；对绩效工资分配方案进行审定，年度进行内部专项审核；三是对标对表，逐条按省市要求核对收支开展情况。