第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计4116.91万元（含年初结转和结余0万元），与上年相比，减少280.71万元，减少6.4%，主要是因为基础设施项目经费减少和厉行节约，公用经费减少。2023年度支出总计4116.91万元，含年末结转和结余0万元。与上年相比，减少280.71万元，减少6.4%，主要是因为基础设施项目经费减少和厉行节约，公用经费减少。

二、收入决算情况说明

2023年本年收入合计4116.91万元（不含年初结转和结余资金），其中：财政拨款收入4116.91万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年本年支出合计4116.91万元（不含年末结转和结余资金），其中：基本支出1725.17万元，占41.9%；项目支出2391.73万元，占58.1%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2023年度财政拨款收入合计4116.91万元（不含年初财政拨款结转和结余资金），与上年相比，减少280.71万元,减少6.4%，主要是因为基础设施项目经费减少和厉行节约，公用经费减少；2023年度财政拨款支出合计4116.91万元（不含年末财政拨款结转和结余资金），与上年相比，减少280.71万元,减少6.4%，主要是因为基础设施项目经费减少和厉行节约，公用经费减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出3818.55万元，占本年支出合计的92.75%，与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少458.07万元，减少10.71%，主要是因为基础设施项目经费减少和厉行节约，公用经费减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出3818.55万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1329.73万元，占34.82%；公共安全（类）支出24.58万元，占0.64%；文化旅游体育与传媒（类）支出39.00万元，占1.02%；社会保障和就业（类）支出253.43万元，占6.64%；卫生健康（类）支出72.37万元，占1.89%；节能环保（类）支出199.88万元，占5.23%；城乡社区（类）支出9.79万元，占0.26%；农林水（类）支出1535.95万元，占40.20%；交通运输（类）支出223.83万元，占5.86%；商业服务业（类）等支出5万，占0.13%；自然资源海洋气象等（类）支出10.00万元，占0.26%；灾害防治及应急管理（类）支出21.87万元，占0.57%;其他（类）支出93.13万元，占2.44%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为1339.37万元，支出决算数为3818.15万元，完成年初预算的285.07%，其中：

1、201一般公共服务支出（类）20102政协事务（款）2010299其他政协事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2.30万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了乡镇政协委员联系群众工作室经费。

2、201一般公共服务支出（类）20103政府办公厅（室）及相关机构事务（款）2010302一般行政管理事务（项）。

年初预算为249万元，支出决算为109.93万元，决算数小于年初预算数的主要原因是：勤俭节约，压缩了部分公用经费的支出。

3、201一般公共服务支出（类）20103政府办公厅（室）及相关机构事务（款）2010301行政运行（项）。

年初预算为804.10万元，支出决算为874.00万元，完成年初预算的108.69%，决算数大于年初预算数的主要原因是：因增人增资原因，导致行政运行经费增加。

4、201一般公共服务支出（类）20103政府办公厅（室）及相关机构事务（款）2010308信访事务（项）。

年初预算为30.40万元，支出决算为40.92万元，完成年初预算的134.60%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了信访维稳资金。

5、201一般公共服务支出（类）20103政府办公厅（室）及相关机构事务（款）2010399其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为299.58万元，完成年初预算的%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了部分专项经费。

6、201一般公共服务支出（类）20129群众团体事务（款）2012902一般行政管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.20万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了乡镇团委工作经费。

7、201一般公共服务支出（类）20129群众团体事务（款）2012999其他群众团体事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.80万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了乡镇妇联工作经费。

8、201一般公共服务支出（类）20134统战事务（款）2013404宗教事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了乡镇宗教工作经费。

9、204公共安全支出（类）20402公安（款）2040202一般行政管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为6.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了派出所维修经费。

10、204公共安全支出（类）20408强制隔离戒毒（款）2040899其他强制隔离戒毒支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为8.58万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了禁毒社工补助经费。

11、204公共安全支出（类）20499其他公共安全支出（款）2049999其他公共安全支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为10.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了政法工作经费补助。

12、207文化旅游体育与传媒支出（类）20701文化和旅游（款）2070199其他文化和旅游支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了地方公共图书馆文化馆（站）免费开放专项资金，“三馆一放”免费开放省级资金及配套资金，红色纪念园标识标牌、环卫设施建设经费。

13、207文化旅游体育与传媒支出（类）20799其他文化旅游体育与传媒支出（款）2079999其他文化旅游体育与传媒支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为34.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了公共文化服务建设专项资金，文化场所建设。

14、208社会保障和就业支出（类）20801人力资源和社会保障管理事务（款）2080102一般行政管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.81万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了养老保险待遇核查“回头看”及全覆盖工作经费。

15、208社会保障和就业支出（类）20801人力资源和社会保障管理事务（款）2080199其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为7.50万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了工作经费。

16、208社会保障和就业支出（类）20805行政事业单位养老支出（款）2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为119.85万元，支出决算为119.85万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

17、208社会保障和就业支出（类）20808抚恤（款）2080801死亡抚恤（项）。

年初预算为0万元，支出决算为18.87万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了死亡抚恤资金。

18、208社会保障和就业支出（类）20808抚恤（款）2080899其他优抚支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为53.36万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了八一慰问金和退役军人春节慰问金。

19、208社会保障和就业支出（类）20810社会福利（款）2081002老年福利（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.39万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了敬老院工作人员辞退经费。

20、208社会保障和就业支出（类）20820临时救助（款）2082001临时救助支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为13.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了帮扶救助送温暖慰问资金。

21、208社会保障和就业支出（类）20827财政对其他社会保险基金的补助（款）2082701财政对失业保险基金的补助（项）。

年初预算为2.47万元，支出决算为2.15万元，完成年初预算的87.04%，决算数的小于年初预算数的主要原因是：年中人员调动。

22、208社会保障和就业支出（类）20827财政对其他社会保险基金的补助（款）2082702 财政对工伤保险基金的补助（项）。

年初预算为1.69万元，支出决算为1.69万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

23、208社会保障和就业支出（类）20828退役军人管理事务（款）2082899其他退役军人事务管理支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为3.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了退役军人、其他优抚对象俦证制发工作经费，优抚对象补助经费

24、208社会保障和就业支出（类）20899其他社会保障和就业支出（款）2089999其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为30.80万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了行政事业单位财政全额拨款离退休人员基础绩效补贴预发资金。

25、210卫生健康支出（类）21004公共卫生（款）2100499其他公共卫生服务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为19.08万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了无偿献血营养补助经费。

26、210卫生健康支出（类）21011行政事业单位医疗（款）2101101行政单位医疗（项）。

年初预算为31.17万元，支出决算为31.17万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

27、210卫生健康支出（类）21011行政事业单位医疗（款）2101102事业单位医疗（项）。

年初预算为0万元，支出决算为22.12万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了医保缴费指标。

28、211节能环保支出（类）21104自然生态保护（款）2110402农村环境保护（项）。

年初预算为0万元，支出决算为199.88万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了村级保洁员工资，农村人居环境整治以奖代投资金，四季度人居环境自运营与全年先进奖。

29、212城乡社区支出（类）21299其他城乡社区支出（款）2129999其他城乡社区支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为9.79万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了建设领域安全专项整治经费。

30、213农林水支出（类）21301农业农村（款）2130101行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为18.25万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了2019-2021年有毒有害岗位津贴。

31、213农林水支出（类）21301农业农村（款）2130102一般行政管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为3.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了乡（镇）村医保社保征缴工作经费。

32、213农林水支出（类）21301农业农村（款）2130126农村社会事业（项）。

年初预算为0万元，支出决算为86.20万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了农村改厕和新建公厕奖补专项资金。

33、213农林水支出（类）21301农业农村（款）2130153农田建设（项）。

年初预算为0万元，支出决算为12.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了高标准农田建设补助资金、高标准农田水利建设。

34、213农林水支出（类）21301农业农村（款）2130199其他农业农村支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为29.08万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了年中预算追加安排了邵阳市粮食生产奖补，农村基础设施维修资金。

35、213农林水支出（类）21302林业和草原（款）2130299其他林业和草原支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为10万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了基础设施建设资金。

36、213农林水支出（类）21303水利（款）2130309水利执法监督（项）。

年初预算为0万元，支出决算为8.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了第二批水利建设资金，河长制工作经费。

37、213农林水支出（类）21303水利（款）2130311水资源节约管理和保护（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.08万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了邵阳市第一批中央水利发展资金。

38、213农林水支出（类）21303水利（款）2130316农村水利（项）。

年初预算为0万元，支出决算为3.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了五小水利资金。

39、213农林水支出（类）21303水利（款）2130321大中型水库移民后期扶持专项支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为28.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了大中型水库移民后扶资金。

40、213农林水支出（类）21303水利（款）2130399其他水利支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为41.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了邵阳市水利建设基金。

41、213农林水支出（类）21305巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）2130504农村基础设施建设（项）。

年初预算为0万元，支出决算为182.52万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了市本级财政衔接推进乡村振兴补助资金，邵阳市驻村帮扶资金，财政支农资金，上级衔接推进乡村振兴补助资金等。

42、213农林水支出（类）21305巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）2130505生产发展（项）。

年初预算为0万元，支出决算为307.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了上级衔接推进乡村振兴补助资金。

43、213农林水支出（类）21305巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）2130599其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了市本级第15批乡村振兴专项资金。

44、213农林水支出（类）21307农村综和改革（款）2130701对村级公益事业建设的补助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为182.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了村级公益事业建设的补助资金。

45、213农林水支出（类）21307农村综和改革（款）2130705对村民委员会和村党支部的补助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为546.81万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了村级运转经费，村级综合服务平台建设资金，村干部报酬资金。

46、213农林水支出（类）21307农村综和改革（款）2130706对村集体经济组织的补助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为40万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了市本级扶持村集体经济发展资金。

47、213农林水支出（类）21399其他农林水支出（款）2139999其他农林水支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为33.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了省级财政农业资金。

48、214交通运输支出（类）21401公路水路运输（款）2140102一般行政管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5.03万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了交通问题顽障痼疾集中整治工作经费。

49、214交通运输支出（类）21401公路水路运输（款）2140199其他公路水路运输支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为218.80万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了交通问题顽障痼疾集中整治工作经费。

50、216商业服务业等支出（类）21699其他商业服务业等支出（款）2169999其他商业服务业等支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了灵官殿市场安全监管经费。

51、220自然资源海洋气象等支出（类）22001自然资源事务（款）2200102一般行政管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为10.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了2021年拆除农村个人违法建房工作经费。

52、224灾害防治及应急管理支出（类）22402消防救援事务（款）2240202一般行政管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为4.94万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了政府专职消防队经费。

53、224灾害防治及应急管理支出（类）22402消防救援事务（款）2240299其他消防救援事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为8.14万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了应急救援队森林消防高压水泵水带购置资金。

54、224灾害防治及应急管理支出（类）22406自然灾害防治（款）2240601地质灾害防治（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了2022年地质灾害防治项目资金。

55、224灾害防治及应急管理支出（类）22407自然灾害救灾及恢复重建支出（款）2240703自然灾害救灾补助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为6.80万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了自然灾害救灾资金。

56、229其他支出（类）22999其他支出（款）2299999其他支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为93.13万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了社保缴费指标和工资统发指标，中乡新城开发项目遗留问题处置经费。

57、221住房保障支出（类）22102住房改革支出（款）2210201住房公积金（项）。

年初预算为100.69万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：住房公积金由国库统一缴至市住房公积金中心。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1725.17万元，其中：

人员经费1247.25万元，占基本支出的72.29%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费477.92万元，占基本支出的27.71%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、大型修缮、公务用车购置、其他资本性支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为9.90万元，支出决算为9.90万元，完成预算的100%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数持平预算数的主要原因是上年和本年均没有发生因公出国（境）费支出。

公务接待费支出预算为3.90万元，支出决算为3.90万元，预算数等于决算数。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数与预算数持平的主要原因是上年和本年均没有发生公务用车购置费支出。

公务用车运行维护费支出预算为6万元，支出决算为6万元，预算数等于决算数。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务接待费支出决算3.90万元，占39.39%，公务用车购置费及运行维护费支出决算6万元，占60.61%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为3.90万元，全年共接待来访团组225个、来宾1620人次，主要是上级领导到镇检查及指导工作发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为6万元，其中：公务用车购置费0万元，本单位更新公务用车0辆。公务用车运行维护费6万元，主要是公务用车维修、保养及加油等支出，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2023年度政府性基金预算财政拨款收入298万元；年初结转和结余0万元；支出298万元，其中基本支出0万元，项目支出298万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下： 

1、社会保障和就业支出（类）大中型水库移民后期扶持基金支出（款）移民补助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为28万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了移民补助资金。

2、社会保障和就业支出（类）大中型水库移民后期扶持基金支出（款）基础设施建设和经济发展（项）。

年初预算为0万元，支出决算为260万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了基础设施建设和经济发展资金。

3、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为10万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加安排了社会福利的彩票公益金支出。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

本单位无国有资本经营预算收支。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出477.92万元，比上年决算数增加152.95万元，提高47.06%。因工作需要原因，商品和服务支出费用增加，机关运行经费增加。

十一、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费4.48万元，用于召开日常工作会议，人数33人，内容为日常工作；开支培训费6.67万元，用于开展镇村干部业务培训，人数594人，内容为镇村干部部门业务培训；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额330.78万元，其中：政府采购货物支出219.99万元、政府采购工程支出104.09万元、政府采购服务支出6.7万元。授予中小企业合同金额330.78万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额330.78万元，占政府采购支出总额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是一般公务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

 我单位严格按照年初设立的工作任务和财政支出重点方向，确立开展年度重点评价预算项目，形成评价报告。

（二）部门整体支出绩效情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，二级项目5个，共涉及资金279.40万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

组织对“提供公共服务资金”“党建专项经费” “绩效奖补助”“信访维稳资金”“购买财政业务服务”等5个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出279.40万元。从评价情况来看，2023年我单位资金运行维护决策正确，资金管理规范，项目管理到位，政策执行有力，有效发挥了财政资金的使用效率。

组织对“灵官殿镇人民政府”1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出3818.55万元，政府性基金预算支出298万元。从评价情况来看，2023年，我镇积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，整体支出管理水平得到提升，各项绩效指标均达到了预期效果。

提供公共服务资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为96万元，执行数为96万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是为了更好的服务基层百姓；二是完善了政府公共服务职能，形成完整的公共服务职能体系。

党建专项经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为4万元，执行数为4万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是提高社区、村干部队伍的整体素质；二是强化学习型党组织建设。

信访维稳资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为30.4万元，执行数为30.4万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是维护社会治安；二是解决影响社会和谐稳定的突出问题。

购买财政业务服务项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是更好的提供财政工作服务；二是推动各项业务工作及时完成。

绩效奖补助项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为144万元，执行数为144万元，完成预算的100%。

（三）存在的问题及原因分析

提供公共服务资金项目绩效自评，发现的主要问题及原因：一是项目管理制度不完善；二是项目实施进度不及时。党建专项经费项目绩效自评，发现的主要问题及原因：一是一些效果指标难以量化；二是资金拨付不及时。信访维稳资金项目绩效自评，发现的主要问题及原因：一是项目监督不够细化；二是项目管理制度不够完善。购买财政业务服务项目绩效自评，发现的主要问题及原因：一是管理制度不够完善；二是资金拨付不及时。

第四部分名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、学杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

专用燃料费：反映用作业务工作设备的车、船设施等的油料支出。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

机关运行经费：是指公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

2023年度部门（单位）整体支出绩效自评报告

邵东市灵官殿镇人民政府整体支出绩效

自评报告

一、部门（单位）基本概况

（一）、部门职责

1、宣传、贯彻党的方针政策和国家法律法规，执行上级党委、政府的指示、决议和决定，在职权范围内发布命令、决定，完成上级下达的各项经济指标和工作任务。

2、在镇党委的统一领导下，行使县政府赋予的权力，负责辖区的行政管理工作，执行上级人民代表大会决议。

3、负责制订并实施职权范围内的工作计划、工作制度以及完成计划的行政措施，领导和监督机关各部门按时、保质、保量完成工作任务。

4、负责管理经济和社会事务，开展科技兴农、兴企工作，完成农业、工业生产指标及其他各项工作任务，积极发展社区服务业，发展多元的街道经济。 

5、加强社会治安综合治理，做好外来人口管理、青少年教育、做好武装工作；落实人口计划指标，加强流动人口计生管理，搞好计生工作；做好拥军优属、社会救济等基层社会保障工作。 

6、做好社区教育、文化、体育活动的组织指导和协调工作，协助做好侨台事务。

7、编制街道年度财政预、决算，管理、审查、监督村（居）委会财务。

8、指导、协调村（居）委会发展经济，帮助基层解决实际困难，及时向县政府反映群众意见和要求，处理人民来信来访。

9、承办市委、市政府交办的其他工作。

（二）、机构设置

本单位内设机构包括：灵官殿镇人民政府内设七个部门：灵官殿镇政府机关、灵官殿镇财政所、灵官殿镇农业综合服务中心、灵官殿镇综合行政执法大队、灵官殿镇社会事务综合服务中心、灵官殿镇退役军人服务站、灵官殿镇政务（便民）服务中心。

  （三）人员结构情况

2023年末本部门共有在职人数95人，其中行政人员35人，非参公事业人员60人。

（四）2023年财政收支情况

2023年末财政拨款收入4116.91万元，其中一般公共预算财政拨款收入3818.55万元，政府性基金预算财政拨款收入298万元。2023年末财政拨款支出4116.91万元，其中，一般公共服务支出1329.73万元，文化旅游体育与传媒支出39万元，卫生健康支出72.37万元，社会保障和就业支出541.43万元，住房保障支出0万元，农林水支出1535.95万元，公共安全支出24.58万元，节能环保支出199.88万元，城乡社区支出9.79万元，交通运输支出223.83万元。

（五）财政财务管理制度及执行情况

制定了邵东市灵官殿镇人民政府内部控制制度等财政财务管理制度并严格执行，对各项支出定期进行财务会审，做到公开透明。

二、部门（单位）整体支出绩效状况

财务管理制度建设情况：资金拨付严格按程序申报、审批，合理合规使用资金，确保财政资金安全。

资产管理：及时按照要求报送资产情况报表，确保各项资产核算准确、帐实相符、管理到位。

预决算公开：及时在市人民政府门户网站上进行了预决算公开。

“三公经费”控制情况：能严格遵守各项规章制度，严控“三公”经费支出，“三公经费”减少，并及时在市人民政府门户网站上对“三公”经费情况进行公示。

认真履行职责，及时报送财政供养信息、存量资金等有关资料及报表。

三、存在的问题及原因

   1、公用经费及专项资金控制有一定难度，原因是基本为刚性支出，有些专项资金拨付时间滞后，很难保证专项专用。

   2、预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。

3、因单位年初预算少导致经费不足：绩效工资和日常公用经费不足、与实际支出相差较大。

四、提高财政资金绩效的措施与建议

1、完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

   2、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。

3、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

4、对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。