2021年度邵东市林业局部门决算_ 林业局

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2021年度邵东市林业局部门决算

发布时间：2022-09-28 11:58 信息来源：财政局责任编辑：财政局

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第一部分邵东市林业局单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、2021年度预算绩效情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

邵东市林业局单位概况

一、部门职责

（一）负责林业及其生态保护修复的监督管理。拟订市级林业及其生态保护修复的政策、规划并组织实施，按规定起草相关规范性文件草案。组织开展森林、湿地、荒漠和陆生野生动植物资源动态监测与评价。

（二）组织林业生态保护修复和造林绿化工作。组织实施林业重点生态保护修复工程，指导公益林和商品林的培育，指导、监督全民义务植树，负责城区规划区域外的绿化工作，组织指导林木种苗、林木花卉工作。指导林业和草原有害生物防治、检疫工作。承担林业应对气候变化的相关工作。承担市绿化委员会的具体工作。

（三）负责森林、湿地资源的监督管理。组织编制并监督执行全市森林采伐限额。负责林地管理，拟订林地保护利用规划并指导实施，指导公益林划定和管理工作，管理国有森林资源。负责湿地生态保护修复工作，根据湿地保护规划和相关标准，监督管理湿地的开发利用。

（四）负责监督管理石漠化防治工作。组织开展荒漠调查，根据防沙治沙、石漠化防治及沙化土地封禁保护区建设规划及相关标准，监督管理沙化土地的开发利用，组织、指导建设项目对土地沙化影响的审核，组织沙化灾害预测预报和应急处置。

（五）负责陆生野生动植物资源监督管理。组织开展陆生野生动植物资源调査，拟订及调整市级重点保护的陆生野生动物、植物名录，指导陆生野生动植物的救护繁育、栖息地恢复发展、疫源疫病监测，监督管理陆生野生动植物猎捕或采集、驯养繁殖或培植、经营利用，按分工监督管理野生动植物进出口。

（六）负责监督管理自然保护区、风景名胜区、自然遗产、地质公园等各类自然保护地。拟订各类自然保护地规划和相关标准。负责国家公园设立、规划、建设和特许经营协调工作等，负责中央、省、市委托市政府行使所有权的国家公园等自然保护地的自然资源资产管理和国土空间用途管制。提出新建、调整各类自然保护地的审核建议并按程序报批，组织审核世界自然遗产的申报，会同有关部门审核自然与文化双重遗产的申报。负责生物多样性保护相关工作。

（七）负责推进林业改革相关工作。拟订集体林权制度、国有林场等重大改革意见并监督实施。拟订农村林业发展、维护林业经营者合法权益的政策措施，指导农村林地承包经营工作。开展退耕还林，负责天然林保护工作。

（八）拟订林业资源优化配置及木材利用政策，根据相关林业产业标准，组织、指导林产品质量监督。

（九）指导国有林场基本建设和发展，组织林木种子、草种种质资源普查，组织建立种质资源库，负责良种选育推广，管理林木种苗、草种生产经营行为，监管林木种苗、草种质量。监督管理林业和草原生物种质资源、转基因生物安全、植物新品种保护。

（十）指导全市森林公安工作，监督管理森林公安队伍，指导全市林业违法案件的查处，负责相关行政执法监管工作，指导林区社会治安治理工作。

（十一）负责落实综合防灾减灾规划相关要求，组织编制森林火灾防治规划和防护标准并指导实施，指导开展防火巡护、火源管理、防火设施建设等工作。组织指导国有林场林区开展宣传教育、监测预警、督促检查等防火工作。必要时，可以提请市应急管理局，以市应急指挥机构名义，部署相关防治工作。

（十二）监督管理林业和草原资金及国有资产，提出林业预算内投资、财政性资金安排建议，按市政府规定权限，审核市级规划内和年度计划内投资项目。参与拟订林业经济调节政策，组织实施林业生态补偿工作。

（十三）负责林业科技、教育和外事工作，指导全市林业人才队伍建设，组织实施林业国际交流与合作事务，承担湿地、防治荒漠化、濒危野生动植物等国际公约履约工作。

（十四）完成市委、市政府交办的其他任务。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。本单位内设机构包括：办公室、人事教育股、规划财务股、政策法规股（加挂行政审批服务股、综合执法队牌子）、森林资源管理股、自然保护地和野生动植物保护股、造林绿化股

（二）决算单位构成。本单位2021年部门决算汇总公开单位构成包括：市林业局单位本级。

第二部分

部门决算表

收入支出决算总表
						公开01表
部门：邵东市林业局						单位：万元
收入			支出
项目	行次	决算数	项目	行次	决算数
栏次		1	栏次		2
一、一般公共预算财政拨款收入	1	5560.13	一、一般公共服务支出	14
二、政府性基金预算财政拨款收入	2		二、外交支出	15
三、国有资本经营预算财政拨款收入	3		三、国防支出	16
四、上级补助收入	4		四、公共安全支出	17
五、事业收入	5		五、教育支出	18
六、经营收入	6		六、科学技术支出	19
七、附属单位上缴收入	7		七、社会保障和就业支出	20	134.31
八、其他收入	8		八、卫生健康支出	21	21.46
	9		九、节能环保支出	22	315.77
			十、农林水支出		5028.60
			十一、商业服务业等支出		10
			十二、灾害防治及应急管理支出		50

本年收入合计	10	5560.13	本年支出合计	23	5560.13
使用非财政拨款结余	11		结余分配	24
年初结转和结余	12		年末结转和结余	25
总计	13	5560.13	总计	26	5560.13
注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。 2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

收入决算表
								公开02表
部门：	邵东市林业局							单位：万元
项目		本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
功能分类科目编码	科目名称
功能分类科目编码	科目名称
栏次		1	2	3	4	5	6	7
合计		5560.13	5560.13
208	社会保障和就业支出	134.31	134.31
20805	行政事业单位养老支出	80.84	80.84
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	80.84	80.84
20808	抚恤	32.60	32.60
2080801	死亡抚恤	32.60	32.60
20827	财政对其他社会保险基金的补助	1.38	1.38
2082702	财政对工伤保险基金的补助	1.38	1.38
20899	其他社会保障和就业支出	19.48	19.48
2089999	其他社会保障和就业支出	19.48	19.48
210	卫生健康支出	21.46	21.46
21011	行政事业单位医疗	21.46	21.46
2101101	行政单位医疗	21.46	21.46
211	节能环保支出	315.77	315.77
21105	天然林保护	315.77	315.77
2110507	停伐补助	315.77	315.77
213	农林水支出	5028.60	5028.60
21302	林业和草原	4871.46	4871.46
2130201	行政运行	412.77	412.77
2130202	一般行政管理事务	1072.48	1072.48
2130205	森林资源培育	1236.03	1236.03
2130207	森林资源管理	132.32	132.32
2130209	森林生态效益林补偿	857.85	857.85
2130234	林业草原防灾减灾	525.58	525.58
2130299	其他林业和草原支出	634.43	634.43
21399	其他农林水支出	157.14	157.14
2139999	其他农林水支出	157.14	157.14
216	商业服务业等支出	10.00	10.00
21602	高业流通事务	10.00	10.00
2160299	其他商业流通事务支出	10.00	10.00
224	灾害防治及应急管理支出	50.00	50.00
22403	森林消防事务	50.00	50.00
2240399	其他森林消防事务支出	50.00	50.00
注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

支出决算表
							公开03表
部门：	邵东市林业局						单位：万元
项目		本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
功能分类科目编码	科目名称

栏次		1	2	3	4	5	6
合计		5,560.13	568.54	4,991.59
208	社会保障和就业支出	134.31	134.31
20805	行政事业单位养老支出	80.84	80.84
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	80.84	80.84
20808	抚恤	32.60	32.60
2080801	死亡抚恤	32.60	32.60
20827	财政对其他社会保险基金的补助	1.38	1.38
2082702	财政对工伤保险基金的补助	1.38	1.38
20899	其他社会保障和就业支出	19.48	19.48
2089999	其他社会保障和就业支出	19.48	19.48
210	卫生健康支出	21.46	21.46
21011	行政事业单位医疗	21.46	21.46
2101101	行政单位医疗	21.46	21.46
211	节能环保支出	315.77		315.77
21105	天然林保护	315.77		315.77
2110507	停伐补助	315.77		315.77
213	农林水支出	5,028.60	412.77	4,615.82
21302	林业和草原	4,871.46	412.77	4,458.68
2130201	行政运行	412.77	412.77
2130202	一般行政管理事务	1,072.48		1,072.48
2130205	森林资源培育	1,236.03		1,236.03
2130207	森林资源管理	132.32		132.32
2130209	森林生态效益补偿	857.85		857.85
2130234	林业草原防灾减灾	525.58		525.58
2130299	其他林业和草原支出	634.43		634.43
21399	其他农林水支出	157.14		157.14
2139999	其他农林水支出	157.14		157.14
216	商业服务业等支出	10.00		10.00
21602	商业流通事务	10.00		10.00
2160299	其他商业流通事务支出	10.00		10.00
224	灾害防治及应急管理支出	50.00		50.00
22403	森林消防事务	50.00		50.00
2240399	其他森林消防事务支出	50.00		50.00
注：本表反映部门本年度各项支出情况。


财政拨款收入支出决算总表
								公开04表
部门：邵东市林业局								单位：万元
收入			支出
项目	行次	金额	项目	行次	合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款	国有资本经营预算财政拨款
栏次		1	栏次		2	3	4	5
一、一般公共预算财政拨款	1	5,560.13	一、一般公共服务支出	15
二、政府性基金预算财政拨款	2		二、外交支出	16
三、国有资本经营预算财政拨款	3		三、国防支出	17
	4		四、公共安全支出	18
	5		五、教育支出	19
	6		六、科学技术支出	20
	7		七、社会保障和就业支出	21	134.31	134.31
	8		八、卫生健康支出	22	21.46	21.46
			九、节能环保支出		315.77	315.77
			十、农林水支出		5,028.60	5,028.60
			十一、商业服务业等支出		10.00	10.00
			十二、灾害防治及应急管理支出		50.00	50.00

本年收入合计	9	5,560.13	本年支出合计	23	5,560.13	5,560.13
年初财政拨款结转和结余	28		年末财政拨款结转和结余	60
一般公共预算财政拨款	29			61
政府性基金预算财政拨款	30			62
国有资本经营预算财政拨款	31			63
总计	32	5,560.13	总计	64	5,560.13	5,560.13

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

部门：邵东市林业局公开05表

单位：万元

项目		本年支出
功能分类科目编码	科目名称	小计	基本支出	项目支出


栏次		1	2	3
合计		5,560.13	568.54	4,991.59
208	社会保障和就业支出	134.31	134.31
20805	行政事业单位养老支出	80.84	80.84
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	80.84	80.84
20808	抚恤	32.60	32.60
2080801	死亡抚恤	32.60	32.60
20827	财政对其他社会保险基金的补助	1.38	1.38
2082702	财政对工伤保险基金的补助	1.38	1.38
20899	其他社会保障和就业支出	19.48	19.48
2089999	其他社会保障和就业支出	19.48	19.48
210	卫生健康支出	21.46	21.46
21011	行政事业单位医疗	21.46	21.46
2101101	行政单位医疗	21.46	21.46
211	节能环保支出	315.77		315.77
21105	天然林保护	315.77		315.77
2110507	停伐补助	315.77		315.77
213	农林水支出	5,028.60	412.77	4,615.82
21302	林业和草原	4,871.46	412.77	4,458.68
2130201	行政运行	412.77	412.77
2130202	一般行政管理事务	1,072.48		1,072.48
2130205	森林资源培育	1,236.03		1,236.03
2130207	森林资源管理	132.32		132.32
2130209	森林生态效益补偿	857.85		857.85
2130234	林业草原防灾减灾	525.58		525.58
2130299	其他林业和草原支出	634.43		634.43
21399	其他农林水支出	157.14		157.14
2139999	其他农林水支出	157.14		157.14
216	商业服务业等支出	10.00		10.00
21602	商业流通事务	10.00		10.00
2160299	其他商业流通事务支出	10.00		10.00
224	灾害防治及应急管理支出	50.00		50.00
22403	森林消防事务	50.00		50.00
2240399	其他森林消防事务支出	50.00		50.00
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表部门：邵东市林业局公开06表单位：万元
经济分类科目编码	科目名称	决算数	经济分类科目编码	科目名称	决算数	经济分类科目编码	科目名称	决算数
301	工资福利支出	507.33	302	商品和服务支出	22.74	307	债务利息及费用支出
30101	基本工资	169.04	30201	办公费	10.35	30701	国内债务付息
30102	津贴补贴	193.91	30202	印刷费	2.25	30702	国外债务付息
30103	奖金		30203	咨询费		310	资本性支出
30106	伙食补助费	21.22	30204	手续费		31001	房屋建筑物购建
30107	绩效工资		30205	水费	0.01	31002	办公设备购置
30108	机关事业单位基本养老保险缴费	80.84	30206	电费	1.27	31003	专用设备购置
30109	职业年金缴费		30207	邮电费	0.55	31005	基础设施建设
30110	职工基本医疗保险缴费	21.46	30208	取暖费		31006	大型修缮
30111	公务员医疗补助缴费		30209	物业管理费		31007	信息网络及软件购置更新
30112	其他社会保障缴费	20.86	30211	差旅费	8.31	31008	物资储备
30113	住房公积金		30212	因公出国（境）费用		31009	土地补偿
30114	医疗费		30213	维修（护）费		31010	安置补助
30199	其他工资福利支出		30214	租赁费		31011	地上附着物和青苗补偿
303	对个人和家庭的补助	38.47	30215	会议费		31012	拆迁补偿
30301	离休费		30216	培训费		31013	公务用车购置
30302	退休费		30217	公务接待费		31019	其他交通工具购置
30303	退职（役）费		30218	专用材料费		31021	文物和陈列品购置
30304	抚恤金	32.60	30224	被装购置费		31022	无形资产购置
30305	生活补助	5.87	30225	专用燃料费		31099	其他资本性支出
30306	救济费		30226	劳务费		399	其他支出
30307	医疗费补助		30227	委托业务费		39906	赠与
30308	助学金		30228	工会经费		39907	国家赔偿费用支出
30309	奖励金		30229	福利费		39908	对民间非营利组织和群众性自治组织补贴
30310	个人农业生产补贴		30231	公务用车运行维护费		39999	其他支出
30311	代缴社会保险费		30239	其他交通费用
30399	其他对个人和家庭的补助		30240	税金及附加费用
			30299	其他商品和服务支出
人员经费合计		545.81	公用经费合计					22.74
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

部门：邵东市林业局公开07表

单位：万元

预算数						决算数
合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费			公务接待费	合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费			公务接待费
合计	因公出国（境）费	小计	公务用车购置费	公务用车运行费	公务接待费	合计	因公出国（境）费	小计	公务用车购置费	公务用车运行费	公务接待费
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
4.00					4.00	2.74					2.74

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

部门：邵东市林业局公开08表

单位：万元

项目		年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
功能分类科目编码	科目名称			小计	基本支出	项目支出


栏次		1	2	3	4	5	6
合计		0	0	0	0	0	0

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况

(若本单位无政府性基金收支,请说明：XX单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据)。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表
				公开09表
部门：邵东市林业局				单位：万元
项目		本年支出
功能分类科目编码	科目名称	合计	基本支出		项目支出


栏次		1	2		3
合计		0	0		0






注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

第三部分

2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计5560.13万元。与上年相比，收支总计各增加1656.84万元，增长42.45%，主要是因为：基本支出中人员定额增加93.32万元，当年创建省级森林城市追加项目经费1563.52万元。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计5560.13万元，其中：财政拨款收入5560.13万元，占100%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计5560.13万元，其中：基本支出568.54万元，占10.23%；项目支出4991.59万元，占89.77%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计5560.13万元，与上年相比，收支总计各增加1656.84万元,增长42.45%，主要是因为：基本支出中人员定额增加93.32万元，当年创建省级森林城市追加项目经费1563.52万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出5560.13万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加1656.84万元，增长42.45%，主要是因为：基本支出中人员定额增加93.32万元，当年创建省级森林城市追加项目经费1563.52万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出5560.13万元，主要用于以下方面：

社会保障和就业支出（类）134.31万元，占2.41%；教育（类）支出0.00万元，占0.00%;卫生健康支出（类）21.46万元，占0.39%；节能环保支出（类）315.77万元，占5.68%；农林水支出（类）5028.60万元，占90.44%；商业服务业支出（类）10万元，占0.18%；灾害防治及应急管理支出（类）50万元，占0.90%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为947.87万元，支出决算数为5560.13万元，完成年初预算的586%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为0万元，决算支出为80.84万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：2021年度社保缴费年初做在财政大预算内，未列入部门预算。

2、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为0万元，决算支出为32.60万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算未安排，为年中预算追加。

3、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。年初预算为0万元，决算支出为1.38万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：2021年度社保缴费年初做在财政大预算内，未列入部门预算。

4、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）年初预算为0万元，决算支出为19.48万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：2021年度社保缴费年初做在财政大预算内，未列入部门预算。

5、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为0万元，决算支出为21.46万元，由于预算数为0，无法计算百分比。，决算数大于年初预算数的主要原因是：2021年度医保缴费年初做在财政大预算内，未列入部门预算。

6、节能环保支出（类）天然林保护（款）停伐补助（项）。

年初预算为0万元，决算支出为315.77万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：此笔资金属于省级拨款的专项资金，本级财政年初未做预算。

7、农林水支出（类）林业和草原（款）行政运行（项）。

年初预算为432.37万元，支出决算为412.77万元，完成年初预算的95.47%，决算数小于年初预算数的主要原因是：当年津补贴没有发放。

8、农林水支出（类）林业和草原（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为499.50万元，支出决算为1072.48万元，完成年初预算的214.71%，决算数大于年初预算数的主要原因是：当年创建省级森林城市追加预算。

9、农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源培育（项）。

年初预算为0万元，决算支出为1236.03万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：此笔资金属于上级拨款的专项资金，本级财政年初未做预算。

10、农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源管理（项）。

年初预算为0万元，决算支出为132.32万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：此笔资金属于上级拨款的专项资金，本级财政年初未做预算。

11、农林水支出（类）林业和草原（款）森林生态效益补偿（项）。

年初预算为0万元,决算支出为857.85万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：此笔资金属于上级拨款的专项资金，本级财政年初未做预算。12、农林水支出（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）。

年初预算为16万元，决算支出为525.58万元，完成年初预算的3284.88%，决算数大于年初预算数的主要原因是：当年林业病虫害严重。

13、农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）。

年初预算为0万元, 决算支出为634.43万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：此笔资金属于上级拨款的专项资金，本级财政年初未做预算。

14、农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）。

年初预算为0万元, 决算支出为157.14万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：此笔资金属于上级拨款的专项资金，本级财政年初未做预算。

15、商业服务业等（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）。

年初预算为0万元,决算支出为10.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：此笔资金属于单位往来资金，本级财政年初未做预算。

16、灾害防治及应急管理支出（类）森林消防事务（款）其他森林消防事务支出（项）。

年初预算为0万元, 决算支出为50万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：此笔资金属于单位往来资金，本级财政年初未做预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出568.54万元，其中：人员经费545.81万元，占基本支出的96.00%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、社会保障缴费等支出；公用经费22.74万元，占基本支出的4.00%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、差旅费等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为4.00万元，支出决算为2.74万元，完成预算的68.50%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。与预算数持平，与上年数持平。持平的主要原因是上年和本年均没有发生因公出国（境）费.

公务接待费支出预算为4.00万元，支出决算为2.74万元，完成预算的68.50%，决算数小于预算数的主要原因是严格执行中央八项规定，与上年相比减少0.01万元，减少0.46%,减少的主要原因是严格执行中央八项规定。

公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，与预算数持平，与上年数持平。持平的主要原因是上年和本年均没有发生公务用车购置费。

公务用车运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，与预算数持平；与上年相比减少5.56万元，减少100%,主要原因是本单位因森林公安分局重新归口市公安局管理，尚有2台执法车没有进行资产移接。因此本单位暂时有车辆无费用。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算2.74万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为2.74万元，全年共接待来访团组32个、来宾280人次，主要是上级领导检查及兄弟单位调研发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元，本单位更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0.00万元，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。本单位有车无费用的原因：森林公安分局重新归口市公安局管理，尚有2台执法车没有进行资产移接。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2021年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：邵东市道路运输服务中心没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。

九、机关运行经费支出说明

本部门2021年度机关运行经费支出22.74万元，比上年决算数减少62.98 万元，降低73.48%。主要原因是：绩效奖励发放占用了公用经费。

十、一般性支出情况说明

2021年本部门未召开会议，开支会议费0.00万元，未开展培训，开支培训费0.00万元；本单位未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0.00万元。

十一、政府采购支出说明

本部门2021年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00 万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，部门（单位）共有车辆2辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车2辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目1 个，共涉及资金592 万元，占一般公共预算项目支出总额的10.64%。本单位没有2021年度政府性基金预算项目支出，共涉及资金0 万元，占政府性基金预算项目支出总额的0.00%。本单位也没有2021 年度国有资本经营预算项目支出，共涉及资金0 万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0.00%。

组织对“2021年度创森专项资金”开展了部门评价，涉及一般公共预算支出592 万元，政府性基金预算支出0 万元，国有资本经营预算支出0 万元。从评价情况来看，所有项目指标和效果全部达到并超过预期目标，自评等级为优。

本单位涉及整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出5560.13万元，政府性基金预算支出0 万元，从评价情况来看，生态建设及巩固创森成果卓有成效，资源管理规范有序，森林火灾有效防控。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

2021年度创森专项资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为92 分。项目全年预算数为952 万元，执行数为592 万元，完成预算的62.2%。项目绩效目标完成情况：一是有效拉动内需，森林质量得到提升；二是增加林农就业机会，助推了乡村振兴，增加财政投入。发现的主要问题及原因：一是林业技术人员缺乏，创森成果巩固任重道远；二是点多面广，后续管理难以跟上。下一步改进措施：一是增加财政投入；二是加强抚育管理。

（3）部门评价项目绩效评价结果。

根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10 号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）。本部门无部门评价项目绩效评价。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

三、上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

六、社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

七、医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

八、城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

九、资源勘探信息等支出（类）：是指用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

十、国土海洋气象等支出（类）：是指用于国土资源、海洋、测绘、地震、气象等公益服务事业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

十一、住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

十二、基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十四、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、政府采购：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

十六、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

十七、基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

十八、津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

十九、奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

二十、伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

二十一、机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

二十二、职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

二十三、职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

二十四、其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

二十五、住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

二十六、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

二十七、办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

二十八、印刷费：反映单位的印刷费支出。

二十九、水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

三十、电费：反映单位的电费支出。

三十一、邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

三十二、物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

三十三、差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

三十四、维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

三十五、租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

三十六、会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

三十七、培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

三十八、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

三十九、专用燃料费：反映用作业务工作设备的车、船设施等的油料支出。

四十、劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

四十一、工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

四十二、福利费：反映单位按规定提取的福利费。

四十三、公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

四十四、其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

四十五、其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

四十六、对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

四十七、退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

四十八、抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

四十九、其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。

五十、对企业补助：反映政府对各类企业的补助支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出中对企业补助支出不在此科目反映。

五十一、费用补贴：反映对企业的费用性补贴。

五十二、其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

五十三、办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

五十四、机关运行经费：是指公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

附件

邵东市林业局2021年度整体支出绩效自评

报告

一、单位基本概况

本单位内设机构包括：办公室、规划财务股、政策法规股（加挂行政审批服务股、综合执法队牌子）、森林资源管理股、自然保护地和野生动植物保护股（加挂国有林场管理股牌子）、造林绿化股、防火股。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2021年邵东市林业局本年收入合计5560.13万元，其中：一般公共预算财政拨款收入5560.13万元，占100%。

（二）部门财政资金支出情况。

2021年邵东市林业局本年支出合计5560.13万元，其中：基本支出568.54万元，占10.23%；项目支出4991.59万元，占89.77%。

2021年邵东市林业局财政拨款支出5560.13万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元；社会保障（类）支出134.57万元，占2.4%;卫生健康支出21.46万元，占比0.4%；

节能环保支出315.51万元，占比5.7%；农林水支出5028.59万，占比90.4%；商业服务支出10万元，占比0.2%；灾害防治及应急管理支出50万元，占比0.9%。

三、部门财政支出管理绩效情况

（一）预算编制情况。

市林业局能够按照市财政局要求编制预算，并同时填报绩效目标申报表，合理合规使用各项资金，将所有收支项目纳入绩效评价范围，遵守财经纪律。

（二）执行管理情况。

经过评价分析，市林业局在预算执行进度方面总体能做到按进度申请资金，将财政资金合理使用，资金使用效益良好。

（三）整体绩效。

1.生态建设及巩固创森成果卓有成效

（1）积极推进裸露山地绿化。

（2）高标准推进绿色通道建设。

（3）扎实推进秀美村庄建设。

2.资源管理规范有序

（1）继续实施禁伐。

（2）强化林地管理。

（3）加强森林病虫害防治及松材线虫病除治工作。

（4）严格推行依法行政。

3.森林火灾有效防控

（1）落实责任

（2）狠抓宣传

（3）强化管理

（4）坚持值班制度

（5）积极组织扑救

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

绩效评价过程中，根据该单位提供的相关资料及数据分析，显示出该单位总体上能够很好的使用财政资金，使财政资金发挥效益。自评得分96分，自评等级为优。

（二）存在问题。

预算中期执行进度难以达到标准，乡镇林业站机构被撤，乡镇惠农补贴信息数据采集及报送缓慢，造成部分惠农资金当年难以及时发放。

（三）改进建议。

1、在今后的会计工作中，加快资金申请执行进度，使各项指标达到量化标准，提高财政资金的时效性。

2、建立健全单位绩效评价制度和方法，在对单位进行自我评价时有方法可循，增强财务人员对绩效评价的理解，提高财政资金的使用效益。

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