目录

第一部分　单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分　2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、2020年度预算绩效情况的说明

第三部分  名词解释

第四部分　附表：2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分　附件：2020年度部门整体支出绩效评价报告

第一部分单位概况

一、  部门职责

（一）参与拟定经办管理办法、规划计划并组织实施；研究提出完善政策法规的意见。

（二）负责全市基本养老保险、规定范围内被征地农民养老保险的经办服务工作；负责统筹外待遇的经办和给付工作；承担基本养老保险基金和经办业务的稽核工作。

（三）负责拟定全市基本养老保险基金的收支计划，按照上级有关要求编制基金预决算，管理基本养老保险基金和统筹外代发资金。

（四）承担机关事业单位职业年金基数申报、基金归集、经办工作。

（五）承担基本养老保险个人及用人单位的参保登记、缴费基数核定；负责全市基本养老保险参保对象的个人账户管理和权益记录。

（六）承担参保对象待遇待遇标准的确定和给付；承担离退休人员的社会化服务工作。

（七）承担基本养老保险业务统计相关事务和养老保险信息系统运行维护工作。

（八）承担基本养老保险业务档案管理和公共信息查询服务。

（九）参与企业改制、企业破产清算工作，协同有关部门做好改制和破产企业职工的养老保险工作。

（十）指导乡镇（街道）开展养老保险办理相关工作。

（十一）负责受理有关咨询、信息查询、信息公开、在线受理和投诉举报等工作。

（十二）完成市人力资源和社会保障局交办的其他工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。本单位内设机构包括：综合部、财务部、参保登记部、个人账户管理部、退休人员服务部、待遇支付部、职业年金部、风险内控稽核部、被征地农民社会保障部、窗口服务部、档案室。

（二）决算单位构成。本单位2020年部门决算汇总公开单位构成包括：邵东市社会养老保险服务中心本级，无二级预算单位。

第二部分　2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计692.18万元。与上年相比，减少240.94万元，减少25.82%，主要是因为财政预算经费核减，本单位积极相应政府提倡的过“紧日子”，厉行节约，压缩开支，严把支出：①日常公用经费支出减少；②改制企业退休人员因病或因公死亡供养直系亲属救济费支出减少；③被征地农民社会保障工作经费项目支出减少；④2011年7月企业职工死亡人员调查费和水电费等项目取消。

二、收入决算情况说明

本年收入合计592.95万元，其中：财政拨款收入592.95万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计655.08万元，其中：基本支出550.12万元，占83.98%；项目支出104.96万元，占16.02%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计593.95万元，与上年相比，减少240.53万元,减少28.82% 。主要是因为财政预算经费核减，本单位积极相应政府提倡的过“紧日子”，厉行节约，压缩开支，严把支出：①日常公用经费支出减少；②改制企业退休人员因病或因公死亡供养直系亲属救济费支出减少；③被征地农民社会保障工作经费项目支出减少；④2011年7月企业职工死亡人员调查费和水电费等项目取消。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出592.91万元，占本年支出合计的90.51%，与上年相比，财政拨款支出减少240.57万元，减少28.86%，主要是因为财政预算经费核减，本单位严格按照规定，压缩开支，严把支出：①日常公用经费支出减少；②改制企业退休人员因病或因公死亡供养直系亲属救济费支出减少；③被征地农民社会保障工作经费项目支出减少；④2011年7月企业职工死亡人员调查费和水电费等项目取消。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出592.91万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出577万元，占97.32%；卫生健康（类）15.92万元，占2.68%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为537.27万元，支出决算数为592.91万元，完成年初预算的110.36%，其中：

1、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算为300.77万元，支出决算为257.56万元，完成年初预算的85.63%，决算数小于年初预算数的主要原因是：①厉行节约；②本单位本年度人员发生变动，人数减少，支出减少；③2020年津补贴补差部分在2021年发放。

2、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为236.5万元，支出决算为267.77万元，完成年初预算的113.22%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上年结转和结余。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为43.81万元，决算数大于年初预算数的主要原因是本项支出的年初预算做在财政的大预算内。

4、社会保障和就业支出（类）企业改革补助（款）其他企业改革发展补助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5.24万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：上年结转和结余。

5、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.85万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本项支出的年初预算做在财政的大预算内。

6、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.76万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本项支出的年初预算做在财政的大预算内。

7、社会保障和就业支出（类）卫生健康支出（款）行政事业单位医疗（项）。

年初预算为0万元，支出决算为15.92万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：本项支出的年初预算做在财政的大预算内。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出547.73万元，其中：人员经费435.78万元，占基本支出的79.56%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、其他对个人和家庭的补助支出等；公用经费111.95万元，占基本支出的20.44%，主要包括办公费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为8.6万元，支出决算为0.41万元，完成预算的4.77%，决算数年小于预算数的主要原因是：厉行节约，严格控制“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，预算为0万元，决算数等于预算数；与上年相同。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，无开支。

2、公务接待费支出决算为0.41万元，预算为4.6万元，完成预算的8.91%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，严控公务接待费支出；与上年相比增加0.32万元，增长355.56%,增长的主要原因是各县市之间的交流学习增加，与2019年相比，本单位2020年接待批次、人次增加。全年共接待来访团组7个、来宾39人次，主要是各县市之间的业务学习交流、调查退休人员死亡冒领养老金的情况、稽核以及单位职工调动考察等发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，预算为4万元，完成预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是事业单位公车改革，原农保站保留的公车在2020年1月进行拍卖，因此2020年未发生与公务用车购置费及运行维护费相关的开支，但是2020年的预算在车辆拍卖前已经完成；与上年相比减少5.65万元，下降100%,下降的主要原因是事业单位公车改革，合并后原农保站保留的公车在2020年1月进行拍卖，因此2020年未发生与公务用车购置费及运行维护费相关的开支。其中：公务用车购置费0万元，单位本级更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，无支出，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2020年度没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

九、机关运行经费支出说明

2020年度机关运行经费支出111.95万元，比上年决算数减少42.75万元，降低27.63%。主要原因是：厉行节约，减少不必要的行政办公支出，降低日常办公成本。

十、一般性支出情况

2020年开支会议费0.06万元，用于召开2020年邵东市城乡居民基本养老保险全覆盖专项行动会议的场租费，人数85人，内容为进一步提高全市城乡居民养老保险参保缴费率，推动实现城乡居民养老保险全覆盖；开支培训费0万元。

十一、政府采购支出说明

2020年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、2020年度预算绩效情况的说明

本单位根据2020年度预算要求，开展2020年部门整体支出开支预算绩效管理工作，各项重点工作有序推进，目标任务全面完成，实现了年初预算绩效目标。我单位将进一步加强财政资金预算绩效管理，更加科学合理编制经费预算，进一步完善财务管理制度及内部控制制度，加强“三公”经费管理，规范财务核算，提高财政资金使用效率。

2020年度部门整体支出绩效评价报告见第五部分附件

第三部分　名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙 食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接 待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工 资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工 资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退 役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。

其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

机关运行经费：是指公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分　附表：邵东市社会养老保险服务中心

第五部分　附件：邵东社会养老保险服务中心绩效评价