2022年度邵东市社会养老保险服务中心部门决算_ 社会养老保险服务中心

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2022年度邵东市社会养老保险服务中心部门决算

发布时间：2023-11-17 20:46 信息来源：财政局责任编辑：财政局

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2022年度邵东市社会养老保险服务中心部门决算

目录
第一部分单位概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于预算绩效情况的说明
第三部分附表：部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第四部分名词解释
第一部分单位概况
一、部门职责
（一）参与拟定经办管理办法、规划计划并组织实施；研究提出完善政策法规的意见。
（二）负责全市基本养老保险、规定范围内被征地农民养老保险的经办服务工作；负责统筹外待遇的经办和给付工作；承担基本养老保险基金和经办业务的稽核工作。
（三）负责拟定全市基本养老保险基金的收支计划，按照上级有关要求编制基金预决算，管理基本养老保险基金和统筹外代发资金。
（四）承担机关事业单位职业年金基数申报、基金归集、经办工作。
（五）承担基本养老保险个人及用人单位的参保登记、缴费基数核定；负责全市基本养老保险参保对象的个人账户管理和权益记录。
（六）承担参保对象待遇待遇标准的确定和给付；承担离退休人员的社会化服务工作。
（七）承担基本养老保险业务统计相关事务和养老保险信息系统运行维护工作。
（八）承担基本养老保险业务档案管理和公共信息查询服务。
（九）参与企业改制、企业破产清算工作，协同有关部门做好改制和破产企业职工的养老保险工作。
（十）指导乡镇（街道）开展养老保险办理相关工作。
（十一）负责受理有关咨询、信息查询、信息公开、在线受理和投诉举报等工作。
（十二）完成市人力资源和社会保障局交办的其他工作。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。邵东市社会养老保险服务中心内设机构包括：综合部、财务部、参保登记部、个人账户管理部、退休人员服务部、待遇支付部、职业年金部、风险内控稽核部、被征地农民保障部、窗口服务部、档案室。
（二）决算单位构成。邵东市社会养老保险服务中心2022年部门决算汇总公开单位构成包括：邵东市社会养老保险服务中心单位本级。
第二部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计均为645.99万元。与上年相比，减少371.14万元，减少36.49%，主要是因为减少了退休人员代发经费。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计645.99万元，其中：财政拨款收入645.99万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计645.99万元，其中：基本支出411.36万元，占63.68%；项目支出234.62万元，占36.32%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计均为645.99万元，与上年相比，减少371.14万元,减少36.49%，主要是因为减少了退休人员代发经费。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2022年度财政拨款支出645.99万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少371.14万元，减少36.94%，主要是因为减少了退休人员代发经费。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2022年度财政拨款支出645.99万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出601.74万元，占93.15%；卫生健康（类）支出12万元，占1.86%；其他（类）支出32.25万元，占4.99%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2022年度财政拨款支出年初预算数为3540.98万元，支出决算数为645.99万元，完成年初预算的18.24%，其中：
1、社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为276.99万元，支出决算为308.94万元，完成年初预算的111.53%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度发放上年度应付津补贴补发部分及工资调整增加。
2、社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）一般行政事务管理（项）。
年初预算为234.00万元，支出决算为234.62万元，完成年初预算的100.26%，决算数大于年初预算数的主要原因是：支付部分上年度基金管理经费。
3、社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）
年初预算为45.85万元，支出决算为49.5万元，完成年初预算的107.96%，决算数大于年初预算数的主要原因是：工资调整导致征缴基数变化引起支出增加。
4、社会保障和就业（类）财政对基本养老保险基金的补助（款）财政对企业职工基本养老保险基金的补助（项）
年初预算为0万元，支出决算为6.91万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政对企业人员养老保险补贴通过本单位支付。
5、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）
年初预算为1.04万元，支出决算为1.04万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于年初预算数的主要原因是：按预算规模开支。
6、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）
年初预算为0.71万元，支出决算为0.71万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于年初预算数的主要原因是：按预算规模开支。
7、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）
年初预算为12.00万元，支出决算为12.00万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于年初预算数的主要原因是：按预算规模开支。
8、其他支出（类）其他支出（项）其他支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为32.25万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员工资调整增加支出从本项目列支。
9、社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）
年初预算为878.20万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是：该项开支为支付退休人员工资及补助，财政直接补助到社保基金。
10、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）
年初预算为2057.80万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是：该项开支为支付退休人员工资及补助，财政直接补助到社保基金。
11、住房保障支出（类）住房公积金（款）住房公积金（项）
年初预算为34.39万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是：该项开支为支付住房公积金，财政按标准直接拨付到住房公积金管理中心。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度财政拨款基本支出411.36万元，其中：
人员经费371.12万元，占基本支出的90.22%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、救济费、奖励费、其他对个人和家庭的补助。
公用经费40.24万元，占基本支出的9.78%，主要包括办公费、印刷费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为4.00万元，支出决算为0.78万元，完成预算的19.5%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数等于预算数的主要原因是预决算均为0，与上年一致。。
公务接待费支出预算为4.00万元，支出决算为0.78万元，完成预算的19.5%，决算数小于预算数的主要原因是单位严格管理控制支出，与上年相比减少0.1万元，减少0.25%,减少的主要原因是单位加强管理减少支出。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数等于预算数的主要原因是预决算均为0，与上年一致。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数等于预算数的主要原因是预决算均为0，与上年一致。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.78万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为0.78万元，全年共接待来访团组7个、来宾82人次，主要是社保基金监督检查发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，单位本级更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，未发生公车运行维护支出，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2022年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
2022年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2022年度机关运行经费支出40.24万元，比年初预算数减少8.36万元，降低17.20%。主要原因是：部分支出报销延迟导致支出减少。
十一、一般性支出情况说明
2022年本部门开支会议费0.6万元，用于召开社保基金征缴培训会议，人数100人，内容为社保基数申报缴纳会议；开支培训费1万元，用于开展继续教育培训，人数30人，内容为工作人员继续教育相关知识；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2022年度政府采购支出总额25万元，其中：政府采购货物支出25 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额25万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额25万元，占政府采购支出总额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2022年度预算绩效情况的说明
（一）部门整体支出绩效情况
2022年我中心收入总计645.99万元。其中：财政拨款收入645.99 万元，为本级财政当年拨付的资金。　
2022年我中心支出总计645.99万元。其中：1．社会保障和就业支出601.74万元，主要用于社保中心的人员经费、公用经费和基金管理等项目支出。2.卫生健康支出12万，主要用于社保缴纳。3.其他支出32.25万元，主要用于人员工资。主要绩效如下：
(一)社保扩面稳步推进
今年来，我中心坚持把社保扩面工作放在突出位置，充分发挥各乡镇（街道、场）主导作用，对辖区内户籍人口参保情况全面调查摸底，全面宣传养老保险政策，提高广大城乡居民对养老保险政策的正确认识。
2022年1-12月机关事业参保在职8145人,新增参保786人；企业职工参保在职人数71826人，新增参保6231人，参保总人数108818人；城乡居民新增参保6218人，参保总人数达755480人。
城乡居民养老保险困难群体代缴情况:城乡居民养老保险困难群体（重度一、二级残疾、五保户、低保户）代缴已开始启动，已向财政局做了250万的代缴基金，每人每年100元的缴费标准。目前，已为20257人完成了政府代缴，政府代缴率100%。
（二）风险防控常抓不懈。
我中心紧盯社保卡、经办内控、数据共享和信息比对、人员力量、情况报告、重点部位等重点，1-12月共核查上级下发防风险、堵漏洞疑点数据33796条，查出违规数据3498条，已整改数据3089条，未整改数据409条。查出违规金额920.96万元，现已追回社保基金681.42万元，未整改金额239.54万元。1-12月企业职工养老保险、机关事业单位养老保险、城乡居民养老保险共稽核34例违规现象，涉及违规金额50.25万元,已追回金额50.25万元。
（三）惠民政策有效推进
为切实帮助企业纾困解难，稳定市场主体，我中心根据湘人社规〔2022〕15号和21号文件精神，落实阶段性缓缴社会保险费的政策。结合我市中小微企业、个体工商户、灵活就业人员和五类特困行业的参保情况和缓缴延期至2022年12月的政策。目前，全市共计4家符合养老保险缓缴条件的企业已经提交缓缴申请，涉及人数339人，已通过系统标识发送税务部门，2022年5－10月缓缴养老保险费112.28万元。
（四）社会保险待遇发放有条不紊
1.2022年1-12月累计发放企业职工基本养老保险养老金8.11亿元。1-12月累计发放机关事业单位基本养老保险养老金5.5亿元。1-12月累计发放城乡居民基本养老保险养老金3亿元。
2.2014年10月到2022年12月，机关事保职业年金已虚账做实人数3186人，职业年金应虚账做实人数3336人，虚账记实比例95.51%；职业年金已发放待遇人数3116人，职业年金应发放待遇人数3116人。
3.提前退休审批管理情况：2022年1-12月提前退休审批
管理情况为：9人破产因病提前退休，3人因病提前退休，64人破产特殊提前退休。
（五）被征地农民社会保障工作有序推进
我市被征地农民社会保障工作自2018年10月启动实施，2019年3月被征地农民社会保障工作联审办公室启动审核工作。审核小组由国土、公安、农业、人社四个部门共八名工作人员组成。完善被征地农民社会保障政策，下发《邵东市被征地农民社会保障实施办法》（邵东政办发[2020]4号）。截至目前，累计征收被征地农民社会保障费6.26亿元，审核通过被征地农民36023人，被征地农民社保补贴发放3.5亿元。整个工作运行平稳，程序规范，尤其针对资金困难的被征地农民对象推出了“失地养老贷”，解决了老百姓的参保资金困难，得到了老百姓的高度评价。
（二）存在的问题及原因分析
一是被征地农民遗留问题。我市自2018年11月份启动实施被征地农民社会保障工作以来，严格按照湘政办发[2016]80号等文件办理，统一在省人社厅、省财政厅的指导下出台实施方案、规范开展相关工作，共累计认定被征地农民社会保障对象36023名，其中2020年我市被征地农民一次性补缴企业职工养老保险的共计10865人。根据我省企业职工养老保险全国统筹实施方案，这部分补缴人员的养老金支出将由我市财政全额负责发放，每年的支出费用预估在上亿元，并且逐年递增。我市的社保基金收入早已全部上缴省财政，现这部分人的养老金支出则全部由我市财政承担，我市财政目前极其困难，入不敷出，全力保运转保工资，已无力负担额外的支出。
二是企业职保全国统筹问题。企业职工全国统筹后，参保率和缴费率应达到90%。近年来，由于疫情影响市场经济，我市在企业职工参保扩面方面困难很大。
三是“金保二期”新系统操作问题。由于新系统是对原来系统的升级重构，上世纪90年代以来的所有业务数据都要能在新系统内记录、运用。各模块之间的梳理、流程再造等事项都需要承前启后，在实际业务办理中还是会遇到新老系统衔接数据不一致等问题，造成各项业务办理进展速度较慢。
四是单位机构性质不明确问题。
2019年，我们邵东社保中心因机构改革由原机关事业单位养老保险站、社会劳动事业管理站、农村社会养老保险站合并组建。目前，市编办核定编制数47，有在编在岗职工38人（含公务员和事业编制人员）。因目前我们邵东单位没有申报参公，具备公务员身份的人员怕身份转为事业人员，想调离至公务员单位。而事业身份的怕申报参公成功后要面临分流的问题，现导致整个单位人心不稳，工作没有积极性。

第三部分附表：部门决算表

邵东市社会养老保险服务中心2022年决算表

第四部分名词解释
财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
政府采购：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。
津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。
奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。
伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。
机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。
职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
印刷费：反映单位的印刷费支出。
水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
电费：反映单位的电费支出。
邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。
差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。
维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。
租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。
会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。
公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
专用燃料费：反映用作业务工作设备的车、船设施等的油料支出。
劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。
工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。
福利费：反映单位按规定提取的福利费。
公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。
其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。
其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。
其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。
办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。
机关运行经费：是指公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

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