目录

第一部分　单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分　2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、2020年度预算绩效情况的说明

第三部分  名词解释

第四部分　附表：2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分　附件：2020年度部门整体支出绩效评价报告

第一部分 单位概况

一、部门职责

(1)、执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令；

(2)、执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作；

(3)、保护社会主义的全民所有的财产和劳动群众集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利；

(4)、保护各种经济组织的合法权益；

(5)、保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯；

(6)、办理上级人民政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）本单位内设机构包括：双凤乡政府、双凤乡财政所、双凤乡农业综合服务站、双凤乡文体卫站、双凤乡人口和计划生育服务站、双凤乡安监环保规划建设服务站、双凤乡林业站、双凤乡就业和社会保障服务站。

　（二）决算单位构成。本单位2020年部门决算汇总公开单位构成为邵东市双凤乡人民政府单位本级，无二级预算单位。

第二部分　2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计2,297.14万元。与上年相比，增加824.21万元，增长35.9%，主要是因为项目增加，预算增加指标。

二、收入决算情况说明

本年收入合计2,297.14万元，其中：财政拨款收入2,297.14万元，占100%；上级补助收入无；其他收入无。

三、支出决算情况说明

本年支出合计2,297.14万元，其中：基本支出1030.5万元，占44.86%；项目支出1266.64万元，占55.14%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计2,297.14万元，与上年相比，增加824.21万元，增长35.9%，主要是因为项目增加，预算增加指标。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出2,117.14万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加644.21万元，增长30.43%，主要是因为预算增加指标。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出2,117.14万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出790.57万元，占37.34%；科学技术支出（类）支出3万元，占0.14%；文化旅游体育与传媒（类）支出3.01万元，占0.14%；社会保障和就业（类）支出103.46万元，占4.89%；卫生健康（类）支出72.11万元，占3.4%；节能环保（类）支出107.37万元，占5.07%；农林水（类）支出905.9万元，占42.79%；交通运输（类）支出85.22万元，占4.03%；商业服务业（类）支出40万元，占1.89%；灾害防治及应急管理（类）支出6.5万元，占0.31%；

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为514.19万元，支出决算数为2,117.14万元，完成年初预算的411.74%，其中：

1、一般公共服务（类）政协事务（室）一般行政管理事务（项）

年初预算为0万元，支出决算为4.98万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：基层政协办公基础设施构建所需，预算增加指标。

2、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行

年初预算为140.78万元，支出决算为430.67万元，完成年初预算的305.92%，决算数大于年初预算数的主要原因是：基层政协办公基础设施构建所需，预算增加指标。

3、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为190.77万元，支出决算为319.97万元，完成年初预算的167.72%，决算数大于年初预算数的主要原因是：基层政协办公基础设施构建所需，预算增加指标。

4、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）信访事务（项）

年初预算为0万元，支出决算为24.99万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：信访有压力，当年追加。

5、一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为8万元，支出决算为9.96万元，成年初预算的124.5%，决算数大于年初预算数的主要原因是：当年追加。

6、科学技术支出（类）科学技术普及（款）其他科学技术普及支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为3万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：加强科学技术学习，预算增加指标。

7、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为3.01万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：加强文化建设，预算增加指标。

8、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为8.4万元，支出决算为9.99万元，完成年初预算的118.93%，决算数大于年初预算数的主要原因是：加强社会保障，预算增加指标。

9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为58.49万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算增加指标。

10、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）就业创业服务补贴（项）

年初预算为0万元，支出决算为17.5万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加就业机会，预算增加指标。

11、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为9.96万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算增加指标。

12、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）

年初预算为0万元，支出决算为0.53万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算增加指标。

13、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）

年初预算为0万元，支出决算为2.19万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算增加指标。

14、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为4.8万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算增加指标。

15、卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为0万元，支出决算为7.74万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算增加指标。

16、卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）

年初预算为0万元，支出决算为28.5万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算增加指标。

17、卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为10.7万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算增加指标。

18、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

年初预算为0万元，支出决算为25.17万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算增加指标。

19、节能环保支出（类）环境保护管理事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为0万元，支出决算为44.85万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：加强农村环境保护，预算增加指标。

20、节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）

年初预算为0万元，支出决算为62.52万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：加强农村环境保护，预算增加指标。

21、农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）

年初预算为66.02万元，支出决算为5.01万元，完成年初预算的7.59%，决算数大于年初预算数的主要原因是：加强水利工程建设，预算增加指标。

22、农林水支出（类）水利（款）水利工程建设（项）

年初预算为0万元，支出决算为251.6万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：加强水利工程建设，预算增加指标。

23、农林水支出（类）水利（款）水利工程运行与维护（项）

年初预算为0万元，支出决算为13.17万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：加强水利工程建设，预算增加指标。

24、农林水支出（类）扶贫（款）行政运行（项）

年初预算为0万元，支出决算为8.5万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算增加指标。

25、农林水支出（类）扶贫（款）农村基础设施建设（项）

年初预算为0万元，支出决算为88万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：加强农村基础设施建设，预算增加指标。

26、农林水支出（类）扶贫（款）生产发展（项）

年初预算为0万元，支出决算为15万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算增加指标。

27、农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为108.64万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算增加指标。

28、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级一事一议的补助（项）

年初预算为0万元，支出决算为10万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算增加指标。

29、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）

年初预算为0万元，支出决算为297.99万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算增加指标。

30、农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为25万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算增加指标。

31、交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路建设（项）

年初预算为0万元，支出决算为47万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：加强交通运输建设，预算增加指标。

32、交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项）

年初预算为0万元，支出决算为5.79万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：加强交通运输建设，预算增加指标。

33、交通运输支出（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为32.43万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：加强交通运输建设，预算增加指标。

34、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为0万元，支出决算为40万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：加强商业服务流通，预算增加指标。

35、灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害防治（款）地质灾害防治（项）

年初预算为0万元，支出决算为6.5万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：加强地质灾害防治，预算增加指标。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出1030.5万元，其中：人员经费547.88万元，占基本支出的53.17%，主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、生活补助、救济费、其他对个人和家庭的补助支出等；公用经费482.62万元，占基本支出的46.83%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用燃料费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为12万元，支出决算为9.87万元，完成预算的82.25%，决算数年小于预算数的主要原因是：精简开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1、因公出国（境）费支出决算为0万元,预算为0元,上年决算数为0万元。

2、公务接待费支出决算为3.87万元，预算为4万元，完成预算的96.75%，决算数小于预算数的主要原因是精简开支；与上年相比减少0.33万元，下降8.25%，下降的主要原因是精简开支。全年共接待来访团组107个、来宾580人次，主要是食堂用餐，交通，办公发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为6万元，预算为8万元，完成预算的75%，决算数小于预算数的主要原因是精简开支；与上年相比相等。其中：公务用车购置费0万元；公务用车运行维护费6万元，主要是车辆维修和燃料支出，截至2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2020年度政府性基金预算财政拨款收入180万元；支出180万元，其中基本支出0万元，项目支出180万元；年末结转和结余0万元。

九、机关运行经费支出说明

2020年度机关运行经费支出482.62万元，比年上年决算数增加196.23万元，增长40.66%。主要原因是：预算增加指标。

十、一般性支出情况

2020年开支会议费5.08万元，用于召开人大会议，经济工作会议，人数为168人次，内容为会议饮用水，雨衣雨伞，食堂用餐；开支培训费5.12万元，用于开展军训培训，内容为采购军训服装，鞋子，配件；用于党校培训，内容为餐饮住宿，课程开支。

十一、政府采购支出说明

2020年度政府采购支出总额5万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出5万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，其他用车1辆，其他用车主要是公务交通；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、2020年度预算绩效情况的说明

一、认真贯彻落实《预算法》预算绩效管理方面的规定及关于推进预算绩效管理改革各项要求的情况；

二、通过科学规范制定管理制度有效地加强了预算绩效管理；

三、围绕“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”开展工作，突出预算绩效管理，提高资金使用效益。

2020年度部门整体支出绩效评价报告见第五部分附件。

第三部分　名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目 标的支出。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙 食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期（见习期）工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工 资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修（护）费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退 役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。

其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

机关运行经费：是指公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分　附表：双凤乡人民政府2020年部门决算公开表

第五部分　附件：双凤乡人民政府2020年度整体支出绩效评价报告