目录

第一部分 单位概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 附表：部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分　2023年度部门（单位）整体支出绩效自评报告

第一部分 

单位概况

一、 部门职责

市水利局贯彻落实党中央关于水利工作的方针政策和决策部署，全面落实省委、邵阳市、邵东市关于水利工作的部署要求，在履行职责过程中坚持和加强党对水利工作的集中统一领导。主要职责是：

负责保障水资源的合理开发利用。拟订水利政策和规划，起草有关规范性文件、规章草案，组织编制全市水资源规划、市确定的重要江河流域综合规划、防洪规划等重大水利规划。

负责生活、生产经营和生态环境用水的统筹和保障。组织实施最严格水资源管理制度，实施水资源的统一监督管理，拟订全市中长期供求规划、水量分配方案并监督实施。负责重要流域、区域以及重点调水工程的水资源调度。组织实施取水许可、水资源论证和防洪论证制度。指导开展水资源有偿使用工作。指导全市水利行业供水和乡镇供水工作。

按规定制定水利工程建设和运行管理有关制度并组织实施，负责提出水利固定资产投资规模、方向、具体安排建议并组织指导实施，按市政府规定权限审批、核准规划内和年度计划规模内固定资产投资项目，提出水利资金安排建议并负责项目实施的监督管理。

指导水资源保护工作。组织编制实施水资源保护规划。指导饮用水源保护有关工作。指导地下水开发利用、地下水资源管理保护。

负责节约用水工作。拟订节约用水政策，组织编制节约用水规划并监督实施，组织制定有关标准。组织实施用水总量控制等管理制度，指导和推动节水型社会建设工作。

指导水利设施、水域及其岸线的管理、保护与综合利用。指导江河、湖泊、水库、河口的治理、开发和保护。指导江河、湖泊和水库水生态保护与修复、江河、湖泊和水库生态流量水量管理以及河湖水系连通工作。承担河长制组织实施具体工作。

指导监督水利工程建设与运行管理。组织指导水利基础设施网络建设和运行管理。指导水利建设市场的监督管理，组织实施水利工程建设的监督。

负责水土保持工作。拟订水土保持规划并监督实施，组织实施水土流失的综合防治、监测预报并定期公告。负责建设项目水土保持监督管理工作，指导重点水土保持建设项目的实施。

指导农村水利工作。组织开展中型灌排工程建设与改造。指导农村饮水安全工程建设管理工作，指导节水灌溉有关工作。指导农村水利改革创新和社会化服务体系建设。指导农村水能资源开发、小水电改造和水电农村电气化工作。

负责水利工程移民含三峡移民管理工作。拟订大中型水库移民有关政策并监督实施，组织实施水利工程移民安置验收、监督评估等制度。指导监督水库移民后期扶持政策的实施。协调推动水库移民和三峡移民对口支援等工作。

指导协调重大涉水违法事件的查处，协调跨乡镇（街道）水事纠纷，指导水政监察和水行政执法。依法负责水利行业安全生产工作，组织指导水库、水电站大坝等水利工程设施的安全监管。

开展水利科技和外事工作。拟订水利行业的地方技术标准、规程规范并监督实施，组织开展水利行业质量监督工作。   

负责落实综合防灾减灾规划相关要求，组织编制洪水干旱灾害防治规划和防护标准并指导实施。会同邵阳市水文水资源局组织编制重要江河湖泊和重要水工程的防御洪水抗御旱灾调度及应急水量调度方案，按程序报批并组织实施。会同邵阳市水文水资源局承担防御洪水应急抢险的技术支撑工作。督促落实水库防汛抗旱调度命令，承担台风防御期间重要水工程调度工作。

应切实加强水资源合理利用、优化配置和节约保护。坚持节水优先，从增加供给转向更加重视需求管理，严格控制用水总量和提高用水效率。坚持保护优先，加强水资源、水域和水利工程的管理保护，维护江河健康美丽。坚持统筹兼顾，保障合理用水需求和水资源的可持续利用，为经济社会发展提供水安全保障。

完成市委、市政府交办的其他任务。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。本单位内设机构包括：水利局本级由办公室（加挂河长制工作牌子）、人事教育股（加挂党建工作办公室牌子）、计划财务股、水资源股（加挂行政审批服务股牌子）、水库移民股、水土保持股、水利工程建设与监管股（加挂水旱灾害防御股牌子）、水利水电股，局机关二级单位包括：水政执法大队、水利水电勘测设计室、河道管理站、水资源监测保护站、小水电站。局属二级单位包括：库区移民事务中心、水土保持所、天台山水库管理所、马皇冲水库管理所、三都水库管理所、流光岭水库管理所、流光岭水电排灌站、上沙江水库管理所、同乐坪水库管理所、三合水库管理所、炉前水库管理所、封江坝水轮泵站、水利综合服务中心、黄家坝水库管理所、城市防洪管理站、邵水管理所。 

（二）邵东市水利局2023年单位决算汇总公开单位构成包括：邵东市水利局本级,局机关5个二级单位：水政执法大队、水利水电勘测设计室、河道管理站、水资源监测保护站、小水电站；局属二级单位除移民事务中心及水土保持所外14个二级单位：天台山水库管理所、马皇冲水库管理所、三都水库管理所、流光岭水库管理所、流光岭水电排灌站、上沙江水库管理所、同乐坪水库管理所、三合水库管理所、炉前水库管理所、封江坝水轮泵站、水利综合服务中心、黄家坝水库管理所、城市防洪管理站、邵水管理所。

第二部分

附表： 邵东市水利局部门决算表

第三部分

2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入总计19076.85万元（含年初结转和结余资金1573.01万元）。与上年相比，增加3965.44万元，增长26.24%，主要是因为项目建设的增加；2023年度支出总计19076.85万元（含年初和结余资金751.37万元）。与上年相比，增加3965.44万元，增长26.24%，主要是因为项目建设的增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计17503.84万元（不含年初结转和结余资金），其中：财政拨款收入17437.64万元，占99.62%；上级补助收入0万元，占0.00%；事业收入0万元，占0.00%；经营收入0万元，占0.00%；附属单位上缴收入0万元，占0.00%；其他收入66.21万元，占0.38%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计18325.48万元（不含年初结转和结余资金），其中：基本支出1775.64万元，占9.69%；项目支出16549.84万元，占90.31%；上缴上级支出0万元，占0.00%；经营支出0万元，占0.00%；对附属单位补助支出0万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

 2023年度财政拨款收入合计17437.64万元（不含年初财政拨款结转和结余资金），与上年相比，增加4364.29万元,增长33.38%，主要是因为项目建设增加；2023年度财政拨款支出合计17437.64万元（不含年初财政拨款结转和结余资金），与上年相比，增加4364.29万元,增长33.38%，主要是因为项目建设增加

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出16875.53万元，占本年支出合计的92.09%，与上年相比，财政拨款支出增加3989.98万元，增长30.96%，主要是因为项目建设增加.

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出16875.53万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出10万元，占0.06%；社会保障和就业（类）支出321.01万元，占1.90%;卫生健康（类）支出66.94万元，占0.40%；农林水（类）支出14302.65万元，占84.75%；其他（类）支出2174.94万元，占12.89%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为2083.90万元，支出决算数为16875.53万元，完成年初预算的809.81%，其中：

1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）信访事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为10万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算书大于年初预算数的主要原因是：年中追加封江坝水轮泵站封呈祥信访维稳经费。
     2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为233.32万元，支出决算为230.19万元，完成年初预算的98.66%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年中有退休和死亡人员。

3、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）

年初预算为0万元，支出决算为6.46万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的原因是：水利系统本年度有职工去世，年中追加死亡抚恤金及上年结转遗属抚恤金。

4、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）

年初预算为0万元，支出决算为5.24万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的原因是：职工失业保险没有列入单位年初部门预算，为当年追加。

5、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）

年初预算为7.13万元，支出决算为3.71万元，完成年初预算的52.03%，决算数小于年初预算数的主要原因是：实际支出数小于年初预算数。

6、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为75.4万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的原因是：该部分为水利系统退休职工绩效奖，没有列入单位年初部门预算。

7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

年初预算为65.8万元，支出决算为66.94万元，完成年初预算的101.73%，决算数大于预算数的原因是：人员工资调整增加，医疗保险稍有提高。

8、农林水支出（类）水利（款）行政运行（项）

年初预算为1455.57万元，支出决算为1533.28万元，完成年初预算的105.34%，决算数大于预算数的原因是：部分支出为上年结转规范津贴及绩效工资结算资金。

9、农林水支出（类）水利（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为128万元，支出决算为122.17万元，完成年初预算的95.45%，决算数小于年初预算数的主要原因是：加强管理，严格控制支出。

10、农林水支出（类）水利（款）水利行业业务管理（项）

年初预算为0万元，支出决算为115.99万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的原因是：支出数为上年结转省级水利预算及水利发展资金。

11、农林水支出（类）水利（款）水利工程建设（项）

年初预算为0万元，支出决算为5267.43万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的原因是：支出数为上年结转及当年追加的省级水利预算资金、水利发展资金，地方政府债券资金，水利建设资金等。

12、农林水支出（类）水利（款）水利工程运行与维护（项）

年初预算为0万元，支出决算为2876.58万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的原因是：支出数为上年结转及当年追加的省级水利预算资金、水利发展资金，中央水利发展资金，水利建设资金、中小型水库安全隐患治理等。

13、农林水支出（类）水利（款）水利前期工作（项）

年初预算为0万元，支出决算为7.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的原因是：支出数为上年结转市级水利建设资金。

14、农林水支出（类）水利（款）水利执法监督（项）

年初预算为0万元，支出决算为36.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的原因是：支出数为当年追加市级水利建设资金。

15、农林水支出（类）水利（款）水资源节约管理与保护（项）

年初预算为0万元，支出决算为89.90万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的原因是：年中追加中央财政水利发展资金，水资源重点工作经费及上年结转省级新增水利预算资金，水利发展资金。

16、农林水支出（类）水利（款）水文测报（项）

年初预算为0万元，支出决算为51.45万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的原因是：支出数为上年结转2020年及2021年中央水利发展资金。

17、农林水支出（类）水利（款）防汛（项）

年初预算为0万元，支出决算为108.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的原因是：支出数为上年结转中央财政水利救灾资金、2020年第四批水利建设资金及年中追加水利发展资金。

18、农林水支出（类）水利（款）抗旱（项）

年初预算为0万元，支出决算为781.01万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的原因是：支出数为上年结转中央财政水利救灾资金及年中追加水利救灾（抗旱）资金。

19、农林水支出（类）水利（款）农村水利（项）

年初预算为0万元，支出决算为2256.43万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的原因是：支出数为年中追加2022年度农业水价综合改革精准补贴与节水奖励资金，上年结转五小水利资金、漆树2021年水美湘村建设及中央第二批水利发展资金。

20、农林水支出（类）水利（款）水利技术推广（项）

年初预算为0万元，支出决算为15万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的原因是：支出数为上年结转2020年第四批水利建设资金。

21、农林水支出（类）水利（款）农村供水（项）

年初预算为0万元，支出决算为51万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的原因是：支出数为上年结转2022年省级水利发展资金。

22、农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为446.94万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的原因是：支出数为年中追加同乐坪水库出租收入返回资金和2023年非税收入成本支出，上年结转2022年度农业水价综合改革精准补贴与节水奖励资金，2021年本级安全饮水、项目养护等经费，中央水利发展资金，水安全保障工程专项中央预算内基建资金，扶贫专项资金实施工作设计监理费，黄家坝三合水库原水价格补贴等。

22、农林水支出（类）其他水利支出（款）其他水利支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为544.46万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的原因是：支出数为上年结转2022年水安全保障工程专项（第一批）部分中央预算内基建资金。

23、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为2174.94万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于预算数的原因是：支出数为上年结转资源型地区、重点地区转型发展专项中央预算内资金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1767.72万元，其中：

人员经费1651.42万元，占基本支出的93.42%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、生活补助、其他对个人和家庭的补助。公用经费116.30万元，占基本支出的6.58%，主要包括办公费、印刷费、电费、差旅费、培训费、公务接待费、工会经费，其他商品和服务支出。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为12.2万元，支出决算为3.70万元，完成预算的30.33%，决算数小于预算数的主要原因是本单位厉行节约、加强管理，严格控制三公经费的开支，与上年相比减少8万元，减少68.38%,减少的主要原因是本单位厉行节约、加强管理，严格控制三公经费的开支。其中：

因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比。与上年相比持平，持平的主要原因是上年和本年均没有发生因公出国（境）费用；

公务接待费支出预算为6.20万元，支出决算为3.70万元，完成预算的59.68%，决算数小于预算数的主要原因是我局按照中央、省委、省政府要求，厉行节约，继续严控公务接待费支出，与上年相比减少2万元，减少35.09%,减少的主要原因是我局加强管理，厉行节约，严控公务接待费支出。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比。与上年相比持平，持平的主要原因是上年和本年均没有发生公务用车购置费支出；

公务用车运行维护费支出预算为6万元，支出决算为0万元，完成预算的0.00%，决算数小于预算数的主要原因是我局属二级单位抗旱服务队公务用车运行维护费，本年没有拨付。与上年相比减少6万元，减少100%,减少主要原因是我局属二级单位抗旱服务队公务用车运行维护费，本年没有拨付。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算3.70万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0.00%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0.00%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为3.7万元，全年共接待来访团组77个、来宾483人次，主要是国内相关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的公务接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2023年度政府性基金预算财政拨款收入562.11万元；年初结转和结余0万元；支出562.11万元，其中基本支出0万元，项目支出562.11万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为20.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上年结转原邵东县水利水电建筑工程公司资产处置费。

2、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）土地出让业务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为22.20万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上年结转城市防洪可行性研究报告编制工作经费。

3、其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为519.91万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上年结转2020年第三批新增专项债务限额扶贫补短板项目资金。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

    我单位本年没有国有资本经营预算财政拨款，也没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故本表无数据。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出116.3万元，比年初预算数减少51.7万元，降低30.77%。主要原因是：根据上级精神，压缩各项开支。

十一、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费0万元；开支培训费0.07万元，用于开展水利统计培训，人数1人，内容为湖南省水利厅举办2023年全省水利统计业务培训班；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十四、关于2023年预算绩效情况说明

（一）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，水利局对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目2个，二级项目1个，共涉及资金128万元，占一般公共预算项目支出总额的6.14%。2023年度水利局无政府性基金预算项目，无需开展政府性基金预算项目支出绩效自评，2023年度水利局无国有资本经营预算项目、无需开展国有资本经营预算项目支出绩效自评。

水利局对2023年年初预算的水资源站工作经费支出、2023年执法专项经费、城市防洪管理部机埠运行维修费3 个项目开展了绩效评价，涉及一般公共预算支出128万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，水资源管理支出项目预算及预期绩效目标编制水平10分、预算执行率10分、项目组织管理水平15分、资金支出合理合规率20分、项目产出23分、项目效益（效果）18分，评价得分96分，评价结果优秀。2023年执法专项经费项目预算及预期绩效目标编制水平10分、预算执行率10分、项目组织管理水平15分、资金支出合理合规率20分、项目产出23分、项目效益（效果）18分，评价得分96分，评价结果优秀。城市防洪管理部机埠运行维修费项目预算及预期绩效目标编制水平10分、预算执行率10分、项目组织管理水平14分、资金支出合理合规率19分、项目产出23分、项目效益（效果）19分，评价得分95分，评价结果优秀。

对水利局开展了2023年整体支出绩效评价，2023年度支出合计18325.48万元，其中：基本支出1775.64万元，占9.69%；项目支出16549.84万元，占90.31%，上缴上级支出0万元，占0%，经营支出0万元，占0%，对附属单位补助支出0万元，占0%，从评价情况来看，整体绩效评价96分，评价等次优秀。

（二）单位整体支出绩效情况

2023年，根据我局年初工作规划和重点工作，围绕市委市政府的工作部署，积极履行职责，强化管理，较好地完成了年度工作目标，同时加强预算收支的管理，建立健全内部管理制度，严格内部管理流程，部门整体支出管理得到了提升。2023年度部门整体支出绩效情况如下：

1、本年预算配置控制较好，财政供养人员控制在预算编制以内，“三公”经费支出总额较上年减少。

2、预算执行上，支出总额控制在预算总额以内，基本支出中财政政策性工资和对个人及家庭的补助支出有所追加(主要为工资提高所致)，我局预算资金按照规定管理使用，财政拨款支出总体控制较好。

3、预算管理上，我局制定了切实有效的内部管理制度和经费支出控制方案，有较强的内控风险管理意识、各项经费支出得到了有效控制。

4、在防汛抗灾工作上，科学调度，积极应对严重内涝和特大山洪灾害，防汛抗灾工作取得了全面胜利。

5、真抓实干推进项目建设、2023年争取各类项目投资1.95亿万，完成黄家坝水库灌区续建配套与节水改造，完成2023年小型水库除险加固29座，完成侧水二期综合治理13.5公里，蒸水二期综合治理8公里，农村安全饮水工程维护98处等项目建设。

6、资产管理情况
我单位完善了局机关国有资产的管理，2023年制定《邵东市国有资产管理办法》，建立健全资产购置、验收、保管、使用、处置、移交程序，强化了资产管理责任，避免了资产重复购置，进一步规范了资产的管理。

⑴ 资产统一管理制度。成立局机关资产管理小组，由办公室负责，财务室、人事教育股共同参与，具体负责局机关个各类资产购置、处置、维修、报废等事项的管理。

⑵ 资产购置审批制度。审批包括两个环节，即机关内部审批和财政部门审批。因工作需要新购资产，或者资产已达到报废更新要求，首先由局机关相关二级单位或股室并经分管领导同意后向局机关资产管理小组（局办公室）提出申请，经资产管理小组审核和局分管财务领导签批后，呈局长批示；再由局财务统一办理财政部门审批手续，经财政部门同意后，由局机关办公室实施资产购置。

⑶ 资产先处理再新购制度。资产达到报废要求需要更新的，由局机关资产管理小组（局办公室）统一处置。根据市财政的规定，财务办理资产报废核销，处置收入上缴市财政后，才能办理更新资产的政府采购。

⑷ 资产采购标准控制制度。局机关办公家具、计算机软硬件、空调设备、交通工具、房屋、仪器等各类资产购置价格及办公场地装修标准不能超过财政部门的有关规定。

（三）存在的问题及原因分析

预算编制有待优化。预算编制与实际支出项目有些存在差异，绩效管理工作有待加强，以后将进一步强化绩效考核意识，将绩效考核工作纳入全局工作目标，提高财政资金使用效益，优化预算编制，全面提高预算编制质量

第四部分

名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

专用燃料费：反映用作业务工作设备的车、船设施等的油料支出。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

机关运行经费：是指公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

邵东市水利局2023年

整体支出绩效自评报告

根据《邵东市财政局对2023年进行绩效自评的通知》，我局成立了以分管财务领导杨娟同志为组长的绩效自评工作小组，参照有关财政支出绩效评价指标体系，对2023年度整体支出绩效进行了全面综合的评价，整体支出分基本支出和项目支出两部分，基本支出的评价重点是历行节约，降低行政运行成本;项目支出的评价重点是规范管理促进发展，做到专款专用，提高资金使用效益。现将有关情况报告如下:

一、基本概况

(一)、主要职能

市水利局贯彻落实党中央关于水利工作的方针政策和决策部署，全面落实省委、邵阳市、邵东市关于水利工作的部署要求，在履行职责过程中坚持和加强党对水利工作的集中统一领导。

负责生活、生产经营和生态环境用水的统筹和保障。组织实施最严格水资源管理制度，实施水资源的统一监督管理，拟订全市中长期供求规划、水量分配方案并监督实施。负责重要流域、区域以及重点调水工程的水资源调度。组织实施取水许可、水资源论证和防洪论证制度。指导开展水资源有偿使用工作。指导全市水利行业供水和乡镇供水工作。

按规定制定水利工程建设和运行管理有关制度并组织实施，负责提出水利固定资产投资规模、方向、具体安排建议并组织指导实施按市政府规定权限审批、核准规划内和年度计划规模内固定资产投资项目，提出水利资金安排建议并负责项目实施的监督管理。

负责水土保持工作。拟订水土保持规划并监督实施，组织实施水土流失的综合防治、监测预报并定期公告。负责建设项目水土保持监督管理工作，指导重点水土保持建设项目的实施。

指导农村水利工作。组织开展中型灌排工程建设与改造。指导农村饮水安全工程建设管理工作，指导节水灌溉有关工作。指导农村水利改革创新和社会化服务体系建设。指导农村水能资源开发、小水电改造和水电农村电气化工作。

负责水利工程移民含三峡移民管理工作。拟订大中型水库移民有关政策并监督实施，组织实施水利工程移民安置验收、监督评估等制度。指导监督水库移民后期扶持政策的实施。协调推动水库移民和三峡移民对口支援等工作。

指导协调重大涉水违法事件的查处，协调跨乡镇(街道)水事纠纷，指导水政监察和水行政执法。依法负责水利行业安全生产工作，组织指导水库、水电站大坝等水利工程设施的安全监管。

负责落实综合防灾减灾规划相关要求，组织编制洪水干旱灾害防治规划和防护标准并指导实施。会同邵阳市水文水资源局组织编制重要江河湖泊和重要水工程的防御洪水抗御旱灾调度及应急水量调度方案，按程序报批并组织实施。会同邵阳市水文水资源局承担防御洪水应急抢险的技术支撑工作。督促落实水库防汛抗旱调度命令，承担台风防御期间重要水工程调度工作。

（二）机构设置

本单位内设机构包括：办公室（加挂河长制工作牌子）、人事教育股（加挂党建工作办公室牌子）、计划财务股、水资源股（加挂行政审批服务股牌子）、水库移民股、水土保持股、水利工程建设与监管股（加挂水旱灾害防御股牌子）、水利水电股、局机关二级单位包括：水政执法大队、水利水电勘测设计室、河道管理站、水资源监测保护站、小水电站。局属二级单位包括：库区移民事务中心、水土保持所、天台山水库管理所、流光岭水电排灌站、上沙江水库管理所、同乐坪水库管理所、三合水库管理所、炉前水库管理所、封江坝水轮泵站、邵东水利事务中心、黄家坝水库管理所、城市防洪管理站、邵水管理所。

（三）人员情况

邵东市水利局属财政全额拨款一级预算单位，水利局机关二单位及水利局局属二级单位（不含库区移民事务中心、水土保持所）属二级预算单位，2023年水利系统实有人数 212人，其中行政人员 15人，全额拨款事业人员146人（不含库区移民事务中心、水土保持所人员），其中局机关事业性人员41人、局属二级单位事业性人员105人（不含库区移民事务中心、水土保持所人员），局属二级单位经营性人员28人，局机关自收自支人员7。

（四）2023年收支和年末固定资产情况

1、收入情况。本年收入合计17503.84万元，其中：财政拨款收入17437.64万元，占99.62%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上级收入0万元，占0%；其他收入66.21万元，占0.38%。

2、支出情况。本年支出合计18325.48万元，其中：基本支出1775.64万元，占9.69%；项目支出16549.84万元，占90.31%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

3、年末固定资产

2023年末固定资产总额6956751.17元，其中：土地、房屋及构筑物4857655.87 元，通用设备（个、台、辆等）1358076.3元，专用设备（个、台等）502086元，家具、用具、装具及动植物（个、套等）238933元。

（五）财务管理制度及执行情况

邵东水利局制定来了《邵东市水利局财务管理办法》、《邵东市水利局财务集中会审办法》、《邵东市水利局内控手册》等财务管理制度，严格按照单位制定的各项财务制度执行。

三、单位整体支出绩效情况

2023年，根据我局年初工作规划和重点工作，围绕市委市政府的工作部署，积极履行职责，强化管理，较好地完成了年度工作目标，同时加强预算收支的管理，建立健全内部管理制度，严格内部管理流程，部门整体支出管理得到了提升。2023年度部门整体支出绩效情况如下：

1、本年预算配置控制较好，财政供养人员控制在预算编制以内，“三公”经费支出总额较上年减少。

2、预算执行上，支出总额控制在预算总额以内，基本支出中财政政策性工资和对个人及家庭的补助支出有所追加(主要为工资提高所致)，我局预算资金按照规定管理使用，财政拨款支出总体控制较好。

3、预算管理上，我局制定了切实有效的内部管理制度和经费支出控制方案，有较强的内控风险管理意识、各项经费支出得到了有效控制。

4、在防汛抗灾工作上，科学调度，积极应对严重内涝和特大山洪灾害，防汛抗灾工作取得了全面胜利。

5、真抓实干推进项目建设、2023年争取各类项目投资1.95亿万，2023年完成黄家坝水库灌区续建配套与节水改造， 2023年完成小型水库除险加固29座，2023年完成侧水二期综合治理13.5公里，2023年完成蒸水二期综合治理8公里，2023年完成农村安全饮水工程维护98处等项目建设。

6、资产管理情况
我单位完善了局机关国有资产的管理，2023年制定《邵东市国有资产管理办法》，建立健全资产购置、验收、保管、使用、处置、移交程序，强化了资产管理责任，避免了资产重复购置，进一步规范了资产的管理。

⑴ 资产统一管理制度。成立局机关资产管理小组，由办公室负责，财务室、人事教育股共同参与，具体负责局机关个各类资产购置、处置、维修、报废等事项的管理。

⑵ 资产购置审批制度。审批包括两个环节，即机关内部审批和财政部门审批。因工作需要新购资产，或者资产已达到报废更新要求，首先由局机关相关二级单位或股室并经分管领导同意后向局机关资产管理小组（局办公室）提出申请，经资产管理小组审核和局分管财务领导签批后，呈局长批示；再由局财务统一办理财政部门审批手续，经财政部门同意后，由局机关办公室实施资产购置。

⑶ 资产先处理再新购制度。资产达到报废要求需要更新的，由局机关资产管理小组（局办公室）统一处置。根据市财政的规定，财务办理资产报废核销，处置收入上缴市财政后，才能办理更新资产的政府采购。

⑷ 资产采购标准控制制度。局机关办公家具、计算机软硬件、空调设备、交通工具、房屋、仪器等各类资产购置价格及办公场地装修标准不能超过财政部门的有关规定。

四、存在的问题及原因

一是预算编制有待优化。预算编制与实际支出项目有的存在差异。

五、改进措施与建议

进一步强化绩效考核意识，将绩效考核工作纳入全局工作目标；优化预算编制。