主任、副主任、各位委员：
    受市人民政府委托，向大会报告2021年预算调整方案（草案），请予审查。
      一、一般公共预算调整情况
（一）财政收支完成情况
今年以来，我市财政收入呈现恢复性增长，截止11月底，全市一般公共预算收入完成259114万元，为年初预算308500万元的83.99%，同比增加40581万元，增长18.57%，低于序时进度近8个百分点，其中：一般公共预算地方收入完成153584万元，为年初预算192466万元的79.8％，同比增加19453万元，增长14.5%，低于序时进度近12个百分点；上划省级收入完成21484万元，为年初预算22771万元的94.35％，同比增加5076万元，增长30.94%；上划中央收入完成84046万元，为年初预算93263万元的90.12％，同比增加16052万元，增长23.61%。收入分征管部门完成情况为：税务部门完成219802万元，为年初预算262500万元的83.73%，同比增加37424万元，增长20.52%，财政部门完成39312万元，为年初预算46000万元的85.46%，同比增加3157万元，增长8.73%（见附表1）。
    支出方面，截止11月底，全市一般公共预算支出累计完成645605万元，为年初预算638415万元的101.13%，超出序时进度近10个百分点，同比增加17020万元，增长2.71%（见附表2）。从收支完成进度来看，地方收入与支出相差近22个百分点，收支矛盾非常突出。
（二）财力情况     
截止11月底，上级一般转移支付收入中的财力性转移支付收入与10月份预算调整时持平，不需调整。2021年，省财政厅分两批下达我市一般债券限额共计22800万元，其中第一批13100万元已在10月份进行了预算调整，第二批9700万元（湘财预[2021]196号）因我们在10月上旬才收到指标文件，在上次预算调整时来不及分配而没有列入调整范围，现予以调整。
    （三）调整方案
1、一般债券资金使用规定
（1）新增一般债券资金必须依法用于公益性资本支出，不得用于经常性支出和楼堂馆所等中央明令禁止的项目支出以及直接平衡财力。
（2）一般债券资金安排要全面贯彻中央、省委省政府重大决策部署和重大发展战略，为推动全省经济社会高质量发展提供有力支撑，优先支持乡村振兴、生态环保、义务教育、农村公路等没有收益的公益性项目建设。
（3）在资金安排上要按照“资金跟着项目走”的原则，优先支持在建项目和重大项目，确保及时形成支出，尽早形成实物工作量，避免项目零散小。
2、资金安排方案
根据一般债券资金使用规定和我市实际情况，拟将第二批一般债券资金安排到以下项目（见附表3）：
    （1）小水库除险加固项目3453万元，根据省财政厅《关于下达2021年第二批地方政府新增债务限额的通知》（湘财预[2021]196号）规定的项目和金额安排。
    （2）丘田采空安置区建设项目1000万元，根据县政府常务会议纪要[2019]第2次安排。
（3）周官桥乡胡家坝至考场公路工程170万元，根据市委书记专题会议纪要[2021]14次安排。
（4）黑田铺敬老院建设资金600万元，民生实事项目，根据市主要领导批示安排。
（5）铁塘芙蓉学校建设资金1200万元，根据市委常委会议纪要[2021]第15次安排。
（6）G320国道文明示范路创建200万元，根据市政府常务会议纪要[2021]第14次安排。
（7）Y041春流线提质改造工程建设项目500万元。
（8）垃圾焚烧发电项目577万元，根据邵东政纪[2021]6号安排。
（9）八老线建设项目1000万元。
（10）自然村通水泥路建设1000万元。
（四）一般公共预算调整方案（草案）
2021年一般公共预算收入合计数调整为784047万元，比第一次预算调整数774347万元调增9700万元，其中，债券转贷收入调增9700万元。一般公共预算支出合计数调整为784047万元，比第一次预算调整数774347万元调增9700万元。调整后收支平衡（见附表4、5、6）。
三、政府性基金预算调整情况
    （一）政府性基金收支完成情况
截止11月底，我市政府性基金收入完成85844万元，为年初预算182900万元的46.93%，同比减少43695万元，下降33.73%，其中土地出让收入完成79709万元，为年初预算的44.28%，同比减少44391万元，下降35.77%（见附表1）。政府性基金预算支出完成109537万元，同比减少29119万元，下降21%（见附表2）。
（二）专项债券资金收入情况
    2021年，省财政厅分两批下达我市专项债券限额共计97300万元，其中第一批专项债券限额59100万元，第二批专项债券额度38200万元（指标文号：湘财预[2021]196号）。因上次预算调整时对第一批专项债券限额中已安排的47000万元进行了调整，未安排的12100万元和第二批38200万元共计50300万元列入本次政府性基金预算调整。
（三）专项债券调整方案
    1、资金使用规定
（1）新增专项债券资金必须依法用于有一定收益的公益性资本支出，不得用于经常性支出和楼堂馆所等中央明令禁止的项目支出以及直接平衡财力。
（2）专项债券资金安排要全面贯彻中央、省委省政府重大决策部署和重大发展战略，为推动全省经济社会高质量发展提供有力支撑，重点支持市政和产业园区、交通、能源环保等领域基础设施项目建设。
（3）在资金安排上要按照“资金跟着项目走”的原则，优先支持在建项目和重大项目，确保及时形成支出，尽早形成实物工作量，避免项目零散小。
2、资金安排方案
经省财政厅审核通过，我市以下四个项目符合专项债券资金发行和使用规定，拟将50300万元安排到以下项目（见附表7）：
（1）廉桥医药工业园标准化厂房及中药材质量检测中心建设10000万元。
（2）邵东市长江经济带桐江河流域生态环境综合治理及建设项目15300万元。
（3）邵东市中医医院医技综合楼建设项目10000万元。
    （4）邵东市仙槎桥镇智慧电商物流园建设项目15000万元。
（三）政府性基金预算调整方案（草案）
2021年政府性基金预算收入合计数调整为280200万元，比第一次预算调整数229900万元调增50300万元，其中：地方政府专项债务转贷收入调增50300万元。政府性基金预算支出合计数调整为280200万元，比第一次预算调整数229900万元调增50300万元，其中专项债券支出调增50300万元。调整后收支平衡（见附表8、9）。

附表：1、2021年11月财政收入完成情况简表     
          2、2021年11月财政支出完成情况表
          3、2021年第二批一般债券资金安排建议表    
          4、2021年一般公共预算收入调整表（草案）
          5、2021年一般公共预算支出调整表（草案）
          6、2021年一般公共预算支出调整表(分科目)（草案）
          7、2021年第二批专项债券资金安排建议表
          8、2021年政府性基金收入调整表（草案）
          9、2021年政府性基金支出调整表（草案）

2021年调整预算表格