第三部分

2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收入合计为204.58万元（含年初结转和结余资金0.52万元），与上年相比，减少88.62万元，减少30.23%，主要是因为上级主管部门拔入的医保能力建设专项资金减少至0。2023年支出总计为204.58万元，与上年相比，减少88.62万元，减少30.23%，主要是因为上级主管部门拔入的医保能力建设专项资金经费支出减少至0。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计204.06万元（不含年初结转和结余资金），其中：财政拨款收入204.06万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计204.58万元（不含年初结转和结余资金），其中：基本支出186.95万元，占91.38%；项目支出17.64万元，占8.62%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2023年度财政拨款收入为204.06万元（不含年初结转和结余资金），与上年相比，减少88.10万元,减少30.18%，主要是因为上级主管部门拔入的医保能力建设专项资金减少至0。 2023年度财政拨款支出为204.06万元（不含年初结转和结余资金），与上年相比，减少88.10万元,减少30.18%，主要是因为上级主管部门拔入的医保能力建设专项经费支出减少至0。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出204.06万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少88.62万元，减少30.28%，主要是因为上级主管部门拔入的医保能力建设专项资金减少至0。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出204.06万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出15.59万元，占7.64%；卫生健康支出188.47万元，占92.36%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为205.84万元，支出决算数为204.06万元，完成年初预算的99.14%，决算数与年初预算数基本持平。

1、社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出（款）机关事业基本养老保险缴费（项）

年初单位预算为14.98万元，支出决算为15.2万元。决算数大于年初预算数的主要原因是工资调整。

2、社会保障和就业支出(类)财政对其它社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）

年初单位预算为0.22万元，支出决算为0.23万元。决算数与预算数基本持平。

3、卫生健康支出(类)卫生健康管理事务（款）行政运行（项）

年初单位预算为93.15万元，支出决算为131.1万元，完成年初预算的140.74%，决算数大于年初预算数的主要原因是：行政运行各项支出较大，导致此预算不足。

4、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：

年初预算4.06万元，支出决算为4.23万元，决算数大于年初预算数的主要原因是工资调整。

5、社会保障和就业支出（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项）：

年初预算为81.00万元，支出决算为53.3万元，决算数小于年初预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出186.43万元，其中：

人员经费135.15万元，占基本支出的72.49%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、生活补助、其他社会保障缴费。

公用经费51.28万元，占基本支出的27.51%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0.5万元，支出决算为0.29万元，完成预算数的58.00%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数等于预算数的主要原因是预决算均为0，与上年一致。

公务接待费支出预算为0.5万元，支出决算为0.29万元，完成预算数的58.00%，决算数小于预算数的原因为厉行节约，比上年公务接待数减少0.16万元。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数等于预算数的主要原因是预决算均为0，与上年一致。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数等于预算数的主要原因是预决算均为0，与上年一致。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.29万元，占三公总支出为100%；因公出国（境）费支出决算0万元，三公总支出占比为0；公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，三公总支出占比为0。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0.29万元，全年共接待来访团组3个、来宾45人次。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，单位本级更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，未发生公车运行维护支出，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。本单位无政府性基金收支。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

  2023年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余万元。本单位无国有资产预算经营收支。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出51.28万元，比年初预算数12万元，超过39.28万元；比上年支出减少39.02，减少率43.21%，主要原因是：本项支出预算不足，但相对上年度金额仍是减少。

十一、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费0.48万元，用于召开会议2次，人数150人，内容为医疗服务价格调整会议，交叉检查会议；培训费0.38万元，召开培训会一次，人数65人，内容为党建培训。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%.

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2022年度预算绩效情况的说明

（一）部门整体支出绩效情况

2023年度收入总计204.58万元，2023年支出总计204.58万元。邵东市医疗保障工作在邵东市委市政府的正确领导下，坚持以人民为中心，贯彻新发展理念，严格落实国家、湖南省、邵阳市医保政策，按照“全覆盖、保基本、解民忧、可持续、促改革”的总体要求，尽力而为、量力而行，稳步推进我市医疗保障制度改革，努力提升医疗保障治理能力和服务水平，参保群众获得感有效提升。今年共核减定点医药机构违规违约费用1000万余元，行政罚款230万余元，有效维护了基本医保参保人员、参保单位的合法权益。

（二）存在的问题及原因

一是政策不够稳定和统一。医保政策繁多复杂，逐年增加和变化，个人缴费连年增长，各县市区的待遇政策没有统一，基层干部和参保群众对医保政策难以准确理解。二是医疗监管难。医疗行为是否合理必须，判定边界不明确，有些甚至无法界定，同时监管手段传统落后、智能监管系统没有建立、监管力量不足，防止医疗机构和参保群众“小病大治”和有效保障医保基金合理高效支出力不从心。三是信息系统急需完善。医保的信息系统比较简单和低效，很多的统计功能都不具备。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙 食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接 待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工 资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工 资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

专用燃料费：反映用作业务工作设备的车、船设施等的油料支出。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退 役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

机关运行经费：是指公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

           2023年度整体支出绩效自评报告

2023年度收入总计204.58万元，2023年支出总计204.58万元。邵东市医疗保障局在邵东市委市政府的正确领导下，坚持以人民为中心，贯彻新发展理念，严格落实国家、湖南省、邵阳市医保政策，按照“全覆盖、保基本、解民忧、可持续、促改革”的总体要求，尽力而为、量力而行，稳步推进我市医疗保障制度改革，努力提升医疗保障治理能力和服务水平，参保群众获得感有效提升。今年共核减定点医药机构违规违约费用500万余元，行政罚款230万余元，有效维护了基本医保参保人员、参保单位的合法权益。